财务部调研需求报告要点.doc

财 务 部 需 求 调 研 报 告 第一部分 财务部主要业务范围和组织结构 第二部分 各主要模块的接口信息 第三部分 存在问题和要求 第四部分 现有主要流程（AS_IS流程）描述 第五部分 附件：（所用单据和表格） 财 务 部 需 求 调 研 报 告 财务部主要业务范围和组织结构： 财务活动是筹集规划资金，进行采购，办理生产入库，进行销售，回笼资金，进行分配等一系列经营活动在资金上的反映。 1.1、公司内部组织帐物流转图： 备注：1、上图中的股份公司只是帐务意义上的，实际这些业务都是由北京公司具体运作。 2、特殊客户包括两类，一类是大型客户专门要求与股份公司合作的，另一类是股份公司内部调拨客户 1.2、财务部内部组织结构图： 1.3、财务部日常工作大体流程： 1.4、主要涉及模块及其建议： 序号 主要涉及模块 简要描述 建议 1 成本控制 核算散件、备件、成品的成本；自动生成转帐凭证；对成本进行必要的分析等。 ★ 2 应收帐管理 应收帐的日常登记核算；帐龄分析；催收与帐款回收预测等 ★ 3 应付帐管理 应付帐的如常登记核算；帐期分析等 4 存货管理 存货物资的动态核算；库龄分析等存货的统计分析；出入库物资单价的核算与回填等 ★ 5 库存管理 各种出入库管理；ABC分类管理等各种库存基础管理工具；多种库位的关联管理等 ★ 6 会计核算 日常的帐务处理；固定资产帐务管理；人员工资管理；各种财务单据的核算与统计等 7 分析报表管理 各种财务报表的编制、核算；报表的合并；各种财务的日常分析等 8 财务控制 各种资金计划的辅助预测、编制与管理；财务运作的辅助控制等 注：★代表建议立即解决的模块，其余建议缓上。 二、各主要模块的接口信息 2.1、财务主要接口流程图： 2.2、与成本组相关的接口部门： 2.3、成本核算输入输出接口信息： 2.4、与会计核算部相关接口部门： 2.5、会计核算部输入输出信息接口： 三、存在问题和要求： 3.1、成本核算存在问题： 3.1.1、通过软件可以解决的问题： 数据重复录入量大：除提货单、入库单外，其他单据（领料单、生产任务单、改配单等）都需要重新录入。 单据填写内容不规范，信息不完全，只有最后才能发现。 没有灵活的单据设置格式。 缺乏灵活的导入导出机制，如单据信息不能转出到EXCEl表。 借条现在是手工管理，难于查询统计。 目前的国强财务软件没有成本核算模块。 客服系统不能实现简单的成本计算功能，数据与财务不共享，客服数据录入三遍。 缺乏各种统计分析工具，查询统计工作不方便。 不能直接查询跨年度信息，如不能选择2002.11—2003.02的数据查询。 无法实现库龄的自动分析，现在由物控部手工统计。 没有软件的库存报警功能。 没有批次管理。 现有软件的权限设置不够细化，应能够细化到每一个细小功能。 不能够自动审核，全部需要人工审核。 3.1.2、通过软件可以缓解的问题： 坏件返修不及时。 不用件、过保质期件处理不及时。 同一物料不同批次，发料时应遵循先进先出原则。 库存占用资金一直是上升趋势。 目前国强软件满足不了的问题，如人员权限设置不合理，存货不分库别而库存管理又没有单价造成的麻烦问题等。 现在存在借条两套帐（财务上是总帐，明细帐是手工的），财务对帐工作麻烦。 车间退换件因为中间有品检的时间差，一领一退红蓝单不能有效控制退换件的及时退回。 3.1.3、管理体制问题，非软件的问题： 现行借条比重太大，影响库存周转。 仓库发料有时不看编码，发错料。 名称太长难记且不唯一，容易发错料。 没有强有力的预算硬约束机制。 3.2、会计核算方面存在的问题： 3.2.1、通过软件可以解决的问题： 手工录入情况多，现行系统中单据格式不能够满足需要。 不能够根据济南、北京两地核算的实际需要自动生成记帐凭证。 不能够快速进行帐龄分析，且与商务保持一致。 没有与税控系统接口，需开票的倒入Excel开票后，再输入财务系统。 没有分析模块，或分析模块不适用。 查询不方便，希望能够通过不同的授权，快速查询需要得到的数据。 报表合并 存货管理系统与帐务处理系统库存帐的核对，包括原材料产成品、生产成本 4.1.2、成品成本核算流程： 所用到的出入库单据有：产品入库单（由生产任务单转变过来的）、改配任务单（兼有出入库功能）、返工返修任务单、采购入库单（显示器）、客户退货单据（入库单、红提货单）、还料单、销售提货单、领料单（市场换货、固定资产领用）、内部调拨单、借料单、移库单（PC库与SV库里的显示器移动、性能库之间）等。 其中核算成品成本流程又分为正常生产任务单核算流程和改配任务单（同返工返修任务单成本核算流程）核算流程 拆散发生成本产生拆散损失费用，列入其他业