第6讲 公司信贷概述精要.ppt

课堂纪律 第5讲 公司信贷概述 5.1 公司信贷基础 5.2 公司信贷的基本原理 5.3 公司信贷管理 5.1 公司信贷基础 5.1.1 公司信贷相关概念 信贷 一切以实现承诺为条件的价值运动形式，包括存款、贷款、担保、承兑、赊欠等。 银行信贷 银行提供的信贷活动。 广义银行信贷：银行筹集债务资金、借出资金或提供信用支持的活动； 狭义银行信贷：银行借出资金或提供信用支持的活动。包括贷款、银行提供的信用支持。 5.1 公司信贷基础 5.1.1 公司信贷相关概念 贷款 商业银行或其他信用机构以一定的利率和按期归还为条件，将货币资金使用权转让给其他资金需求者的信用活动。 5.1 公司信贷基础 5.1.1 公司信贷相关概念 银行提供的信用支持 承兑 银行在商业汇票上签章承诺：按出票人指示到期付款。 担保 银行根据申请人要求，向受益人承诺：债务人不履行债务或符合约定条件时，银行按约定以支付一定货币的方式履行债务或承担责任。 5.1 公司信贷基础 5.1.1 公司信贷相关概念 银行提供的信用支持 信用证 开证行应申请人要求并按其指示向受益人开立的、载有一定金额的、在一定期限内、凭符合法律规定的单据付款的书面文件。 信贷承诺 银行向客户作出的、在未来一定时间内、按约定条件为客户提供贷款或信用支持的承诺。 5.1 公司信贷基础 5.1.1 公司信贷相关概念 公司信贷 以银行为提供主体，以法人和其他经济组织等非自然人为接受主体的资金借贷或信用支持活动。 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 1.交易对象 银行 银行的交易对手：企（事）业法人和其他经济组织 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 2.信贷产品 贷款 担保 承兑 信用支持 保函 信用证 承诺 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 3.信贷金额 银行承诺向借款人提供的以货币计量的信贷产品数额。 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 4.信贷期限 广义：从签订合同到合同结束的整个期间。 狭义：具体信贷产品发放到约定的最后还款或清偿的期限。 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 《贷款通则》的相关规定 贷款期限根据借款人的生产经营周期、还款能力和银行的资金供给能力由借贷双方共同商议后确定，并在借款合同中载明。 自营贷款期限最长一般不得超过10年、超过10年报中国人民银行备案。 票据贴现的贴现期限最长不得超过6个月，贴现期限为从贴现日起到票据到期日止。 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日前，向银行申请贷款展期，是否展期由银行决定。 短期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限；中期贷款展期期限累计不得超过原贷款期限的一半；长期贷款展期期限累计不得超过3年。 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 5.贷款利率 本币贷款利率和外币贷款利率 浮动利率和固定利率 法定利率、行业公定利率、市场利率 基准利率 被用作定价基础的标准利率。如中国人民银行公布的金融机构存、贷款基准利率。 人民币现行利率表 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 《人民币利率管理规定》的相关规定 短期贷款利率（≤1年） 按合同签订日的相应档次法定利率计息； 遇利率调整不分段计息； 中长期贷款利率（＞1年） 一年一定； 首次按合同生效日相应档次的法定利率计息，满1年后，按当时相应档次法定利率确定年利率； 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 贷款展期 期限累计计算，累计期限达到新的利率档次时，自展期之日起，按展期日挂牌的同档次利率计息；达不到的，按原档次利率计息。 逾期贷款或挤占挪用贷款 从逾期或挤占挪用日起，按罚息利率计收罚息，直到清偿本息为止，遇罚息利率调整分段计息； 提前还款 银行有权按原贷款合同向借款人收取利息。 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 差别利率与利率结构 人民币贷款利率档次 外汇贷款利率 已实现市场化。一般以国际主要金融市场利率（伦敦同业拆借利率）为基础确定。 金融机构人民币贷款基准利率 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 利率表达方式 年利率 以年为计息期，按本金的百分比表示； 月利率 以月为计息期，按本金的千分比表示； 日利率 以日为计息期，按本金的万分比表示； 日利率（?）=年利率（%）÷360 月利率（‰）=年利率（%）÷12 5.1 公司信贷基础 5.1.2 公司信贷的基本要素 计息方式 按日计息、按月计息、按季计息、按年计息 单利计息、复利计息 5.1 公司信贷基础