審核委員會的職權範圍-newtree.PDFVIP

NEWTREE GROUP HOLDING S LIMITED 友川集團控股有限公司 （於開曼群島註冊成立之有限公 司） （「公 司」） 審核委員會職權範圍 1 成員 (a) 審核委員 會（「委員 會」）須由公司的董事 會（「董事 會」）從非執行董事中 委 任。委員會必須由不少於三名成員組 成，且委員會的成員必須以公 司的 獨立非執行董事 佔（「獨立非執行董 事」）大多 數。其中至少有一名 成員是 如香港聯合交易所有限公司證券上市規 則（「上市規 則」）第 3.10(2) 條所規 定具備適當專業資 格，或具備適當的會計或相關的財務管 理專長的獨立 非執行董 事。如董事會成員只有三名獨立非執行董 事， 他們全部必須被 委任為委員會成 員。委員會的組成必須遵守上市規則 不時的要 求 。 (b) 委員會的主席必須是獨立非執行董事並且由董事會委任的委員會成 員 。 (c) 現時負責審計公司賬目的核數公司的前任合夥人在以下 日 期（以日期較 後者為 準）起計一年 內，不得擔任委員會的成 員 ： (i) 他終止成為該核數公司合夥人的 日期；或 (ii) 他不再享有該核數公司財務利益的 日期 。 – 1 – 2 出席會議 (a) 除本文另有規定 外，委員會之會議由本公司之規章中規管董事會會議之 條款所規 管 。 (b) 委員會會議的法定人數為兩 人，該兩人必須為獨立非執行董 事 。 (c) 受制於下列第 4 段，一般來 說，董事會主 席，首席財務官及內部審計及 監 控主 管（「審計監 控」）必須出席委員會會 議 。如需 要 ，外聘核數師的 代表 亦必須被邀請出席委員會會 議。對被檢討的範圍有特定職責的其 他員工 亦可以被邀請出 席 。 (d) 公司秘書是委員會的秘 書，而他必須出席委員會的所有會 議 。 (e) 委員會成員可以透過電話會議或其他相似的通訊設備參加委員會會 議 ， 而透過該設備參與會議的所有人能夠聽見對 方。根據本條款參加會議將 構成以親身方式參加該會 議 。 3 會議的次數 會議應每年召開不少於 2 次。如認為有需 要，外聘核數師或任何委員會成員可 以要求召開會 議，在收到該要求 後，委員會秘書必須在合理切實可行範圍內 於所有成員方便情況 下（應給予獨立非執行董事優先 權）盡快召開有關會 議 。 4 私人會議 如委員會認為合適及適 當，委員會可與內部核數師 及╱或外聘核數師舉行沒 有執行董事或高級管理層出席的私人會 議 。 5 委員會的決議 經委員會的所有成員簽署的書面決 議，猶如該決議是於委員會會議上通 過 ， 一樣具有同等效 力。該決議可由多份類似格 式，並由一位或多位成員簽署的 文件組 成。該決議可以傳真或其他電子通訊方式簽署及傳 閱。本條文不得損 害上市規則任何有關董事會或委員會會議的舉行之規 定 。 – 2 – 6 授權 (a) 委員會獲董事會授權調查在其職權範圍內的任何活 動。並獲授權向所有 員工或執行董事索取任何所須的資 料。而該等人士已獲被指示必須對委 員會所提出的任何要求合 作 。 (b) 委員會已獲董事會授 權，如委員會認為有需 要，可向外索取法律或其他 獨立專業意見及確保有關經驗及專業的外人出席會 議，並由公司支付合 理的費 用 。 (c) 審計監控主管必須以委員會要求的形式向委員會報 告 。 (d) 委員會必須向董事會報告任何其知悉並具足夠重要性需要使董事會知 悉的懷疑欺詐或不合規則的事 項，不遵守內部監控或懷疑違反法 律、