商业银行负债管理及借款管理知识分析.pptVIP

第一节 负债管理概述 第一节 负债管理概述 资金来源分： （一）存款负债 约占商业银行资金来源的70％-80％。 （二）借款负债 短期借款和长期借款，短期借款主要有同业拆借、向中央银行借款，回购协议等；长期借款主要有发行金融债券等。 两者为计息负债 第二节 存款的管理 从银行的角度来看 存款是银行的象征 存款是银行重要性的主要原因 存款是银行脆弱性的重要来源 存款是银行正常经营的重要基础 （2）可转让支付命令账户 既可用于转账结算，又可支付利息，和支票一样，可自由转让流通。可转让支付命令帐户是参加存款保险的。 （3）超级可转让支付命令账户 美国商业银行于１９８３年开办的一种利率较高的存款账户业务。它像一般支票账户一样，可以无限制地开出支付命令，而且存款利息较高。一般要求存款最低余额必须超过２５００美元，而且存户要按月支付服务费。 2、储蓄存款 一般性储蓄存款账户 货币市场存款账户 个人退休账户 3、定期存款 定期存单 大额可转让定期存单 （三）吸收存款方法的创新 以贷吸存 以代理收付业务吸存 以理财顾问服务吸存 以认同账户吸存:消费者对某个机构或某项活动的忠诚来有效增加银行存款的方式（如芝加哥公牛队球迷） 第三节 借款的管理 思考题 1、谈谈对我国建立存款保险的看法 2、你同意商业银行经营原则从“负债决定资产”转向“资产决定负债”吗？说明你的理由 3、我国商业银行近30年来负债管理的规模与结构变化 讨论题 银行理财产品有风险吗？ /netbank/cn/Financing_Release/ttwanlb/setup/201323.html /leisure/finance/index.html 第三节 借款的管理 二、短期借款的管理 期限在一年或一年以下 同业拆借 债券回购 大额可转让定期存单 向中央银行借款 短期借款之一：同业拆借 商业银行从其他金融机构之间借入短期资金，主要用于支持资金的临时周转。 期限短 金额大 风险低 手续简便 SHIBOR：上海银行间同业拆放利率（Shibor） * 第三节 借款的管理 短期借款之二：债券回购 质押式回购 资金融入方（正回购方）在将债券出质给资金融出方（逆回购方）融入资金的同时，双方约定在将来某一日期由正回购方按约定回购利率计算的资金额向逆回购方返还资金，逆回购方向正回购方返还原出质债券。 买断式回购 所有权归属不同、期限不同 * * 第三节 借款的管理 短期借款之三：大额可转让定期存单 个人：1、2、5万 企业和单位：50、100、500万元 期限：3个月、6个月和1年 短期借款之四：向中央银行借款 两种途径 再贴现 再贷款 * 第三节 借款的管理 三、长期借款 一般采用发行金融债券的形式进行： 普通金融债券 次级金融债券:指商业银行发行的、本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本的债券。 * 第三节 借款的管理 长期借款之一：普通金融债券 优势 利用率高:不缴存款准备金 稳定：期限长 广告宣传效应 促进管理：二级市场上的交易价格反映银行的经营状况 * 第三节 借款的管理 长期借款之二：次级债券 本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、先于商业银行股权资本。 意义： 期限比较长 可计入银行附属资本，能提高资本充足率 广告宣传效应 市场约束作用：比普通金融债券更强 * 第三节 借款的管理 长期借款之三：混合资本债券 带有一定股本性质，又带有一定债务性质 要求 期限在15年以上，发行之日起10年内不得赎回 混合资本债券到期前，如果发行人核心资本充足率低于4%，发行人可以延期支付利息。 当发行人清算时，混合资本债券本金和利息的清偿顺序列于一般债务和次级债务之后、先于股权资本。 可按一定标准计入银行附属资本，期限更长、稳定性更高、风险更高 * 第三节 借款的管理 长期借款之四：可转换债券 在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。 债权性、股权性、可转换性 利率一般低于普通债券的利率 可转换债券在达到一定条件以后，可以按照一定标准计入商业银行的附属资本。 * 第三节 借款的管理 四、借款需求预测与借款方式选择 （一）借款需求的预测 银行总体资金需求的预测和存款资金的预测 第三节 借款的管理 四、借款需求预测与借款方式选择 （二）借款方式选择 资金需求特征：短期用同业拆借；长期发行次级债券 借款成本：利息成本和筹资成本 借款风险：利率风险与履约风险 市场状况： 银行条件:小银行短期融资，大银行适于长期融资 监管规定 第三节 借款的管理 第三节 借款的管理 小银行汇票 小银行汇票 * * 第三章 商业银行负债的管理 第三章 商业银行负债的管理 第一节 负债管理概述 第二节 存款的管理 第三节 借款的管理 第三章