商业银行负债管理与业务管理知识分析概述.ppt

* * * * 我国上市银行负债结构的特点： 1.被动负债在我国上市商业银行的负债结构中占有主要的地位。特别是国有上市商业银行，其存款所占负债比例具有绝对重要性。主动负债在我国上市商业银行的负债结构中所占比例较小。虽然在我国银行业急剧发展的今天，各家上市银行都注意到了筹集资金的多元化将是未来的发展趋势，但是由于各种机制还不完善, 若干种主动负债类型业务还未得到充分开发，主动负债依然处于较低的地位。我国上市商业银行已经摆脱过去大量依靠对中央银行的负债的特点，现在各家上市银行几乎已经没有对中央银行存在负债。 * 2.不同资产规模的商业银行之间负债结构有较大区别。总资产规模越大，客户存款占总负债的比例越大。具体来讲，大银行的客户存款中个人客户存款更加重要，总资产较小的银行企业客户存款比例较大。 3. 我国小型上市商业银行的负债结构相对于大型国有上市银行更加合理。小型商业银行发展时间短，在吸收公众存款方面处于劣势，以致其为了自身发展被动地放弃部分传统的负债业务，通过开发创新金融工具来扩大资金来源，实现负债结构多元化。 * 同西方国家主要国家银行业的负债结构相比，主要差别在于西方国家商业银行已经不再过分依赖于被动型负债方式筹集资金，而是积极主动地开拓新的资金来源，更多的利用一些非存款类负债方式来筹集资金。我国的商业银行目前还主要是依赖于被动型负债方式即吸收存款的方式来筹集资金。这种情况与我国金融市场欠发达、金融工具较缺乏有关。虽然近些年我国银行业通过大力的改革，我国上市银行负债结构有了较大变化，但是我国上市银行的负债结构仍需从多方面加以改进。 思考： 我国近年商业银行负债结构分析？（2009年以后） * * 我国商业银行负债业务特点 1.负债业务增速放缓，各类负债占比变化不大 2.一般性存款增速加快，占比提升 3.公司类存款下降，增速低于个人类存款增速 4.定期存款增速和占比均大幅上升 5.同业存款持续增长，但增速急剧减缓 6.负债成本呈持续走高趋势 7.主动负债增速趋缓 8.负债业务集约化经营水平继续提高 * 附录1： 国外商业银行存款业务的基本分类 一、交易（支付）存款账户 （一）不支付利息的支票存款 （二）付息活期存款 1.可转让支付命令账户 NOW Account 2.超级可转让支付命令账户 Super Now Account 3.货币市场存款账户 MMDA 4.自动转账服务 ATS 5.协定账户 NA 6.股金提款单账户 SDA 7.现金管理账户 CMA * 二、非交易（储蓄）存款账户 1.存折储蓄存款 2.报表储蓄存款 3.定期存款储蓄存单 4.公开账户 5.退休储蓄账户 * 附录2：国外商业银行个人存款的创新 1.指数定期存单(index CDs) 所谓指数定期存单就是指将存款客户的存款利息收益与某种指数的变动挂钩的一种定期存单形式，到目前为止，在西方国家商业银行的具体实践中与存款利息挂钩的指数的范围非常广泛，主要包括商品价格指数、股票价格指数、黄金价格指数等，甚至包括汇率、生活费用等的变动，也可能与一场比赛的胜负相联系。 2.经纪人存款（brokered deposits) 所谓经纪人存款是指由证券经纪人将自己客户的零散资金予以集中，投资于某家商业银行的一个存款账户而形成的大额定期存款 。 * 3.外币存单(foreign—currency CDs) 4.特殊存单(special CDs) 所谓特殊存单是指商业银行为满足存款客户的某种特殊需要而提供的特殊条件的存单，存款客户可通过这种存单享受特殊优惠或得到特殊服务。 5.类同存款账户(affinity accounts) 所谓类同存款账户是商业银行针对具有某种相同特征或利益的群体而开办的存款类型。 6.投资账户(investment accounts) 就是商业银行同证券公司、保险公司等合作，通过银行计算机网络和销售渠道，向自己的存款客户等交叉销售股票、债券、年金保险、共同基金份额及其他可交易证券，并向自己的存款客户提供投资咨询及投资组合等建议，帮助客户实现保值增值。 * 我国商业银行存款类型 1.定期存款 2.活期存款 3.教育储蓄 4.零存整取定期储蓄 5.定活两便存款 6.个人通知存款 7.存本取息定期储蓄 附录3： * 案例： 中国建设银行广东顺德支行某办事处非法吸存 1997年夏天，中国建设银行广东省顺德市支行某办事处不断出现这样一个奇怪的现象：储户手持活期存折，却无法从银行提取现金。与此同时，顺德市支行也陆续接到群众举报，反映顺德华立实业有限公司与建行某支行工作人员相互勾结，利用银行信誉高息集资。支行领导立即向公安机关报案。 * 事