降低分公司预算执行差异率.ppt

七、对策实施 现状调查 选择课题 可行性分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 效果检查 巩固措施 总结和打算 对策实施 设定目标 实施（五）效果检查 对策实施后的5-7月中，各分公司预算调整比例如下图： 实施(五)：限定预算调整比例 10%以下 八、效果检查 效果检查 选择课题 可行性分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 设定目标 巩固措施 总结和打算 效果（一）:目标达成 全部对策实施完后，小组成员整理统计10年5月-8月预算执行差异率，与实施前情况对比如下： 月份 实施前 5月 6月 7月 8月 预算执行差异率 7.6% 5.9% 5.2% 2.9% 1.3% 目标达成！ 7.6% 3.0% 1.3% 目标值 实施后 实施前 八、效果检查 序号 项目 执行差异额 （万元） 所占 百分比 累计 百分比 1 工程活动进度慢 130 62% 62% 2 客观原因改变 40 19% 81% 3 月末集中报帐 30 14% 95% 4 预算编制质量不高 10 5% 100% 5 超预算不能报帐 0 0％ 100% 效果检查 选择课题 可行性分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 设定目标 巩固措施 总结和打算 效果（二）:症结消除 小组再次对未能完成预算的记录数据进行原因分析，月末集中报帐和预算编制质量不高已不是预算执行差异率高的主要原因，症结消除。 再对未能完成预算的记录数据进行统计,经整理后原因如下所示 八、效果检查 效果检查 选择课题 可行性分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 设定目标 巩固措施 总结和打算 效果（三）:符合标准 40%以下 98%以上 活动实施至结束后的6-8月份,分公司每月预算完成率均达98%以上,达到区公司下达的基层财务达标预算完成率98%的要求. 活动实施至结束后的6-8月份,分公司每月报帐均衡率均在40%以下,达到区公司下达的基层财务达标报帐均衡率40%以内的要求. 八、效果检查 效果检查 选择课题 可行性分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 设定目标 巩固措施 总结和打算 效果（四）:效益分析 1、经济效益 2、社会效益 基层财务人员提高资源配置的管控能力和财务经营分析水平，为更好地服务移动客户和制定市场策略提供依据。 逐步培养一支优秀的预算管理团队，为电信行业的发展做出应有的贡献。 2 QC小组活动成本（万元） 提升的预算执行额(万元） 产生的经济效益（万元） 效益增收 （万元） 157 351 192 九、巩固措施 巩固措施 选择课题 可行性分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 效果检查 设定目标 总结和打算 巩固措施:小组将实施有效的措施分别标准化 序号 有效措施 制度化管理 1 每月提供预算执行分析报告，对成本投入效益作详细分析。 纳入分公司预算员每月重点工作,并建立管理和考评制度 2 根据各预算项可控制水平，制定出切实可行的预算调整比例范围. 纳入公司《全面预算管理办法》,并严格执行。 3 每月初对分公司上月预算执行、财务分析方面进行评分和发文通报。 纳入提升基层财务达标的常态化工作 4 将预算完成率考核列入基层财务室经理月度绩效考核。 纳入基层财务室经理及分公司月度绩效考核评分。 5 开展预算管理培训和业务交流 不定期对各级预算员进行培训和交流，每季度不少于1次。 为控制每月预算执行差异率3%以内，制定了以上巩固措施，从巩固期及至今的效果检查看出，小组成果得到了进一步巩固。 十、总结打算 总结打算 选择课题 可行行分析 原因分析 要因确认 制定对策 对策实施 效果检查 巩固措施 设定目标 （一）总结： 项目分类 评估内容 活动前（得分） 活动后（得分） 职业意识领域 认同组织 74 84 创新意识 65 78 尽职尽责 85 96 信息共享 70 81 人际和谐 83 95 潜力挖掘、能力提升 创新能力 65 78 分析能力 74 82 沟通能力 83 90 QC工具运用技巧 70 85 通过本次QC活动，小组成员团结一致，积极学习QC理论知识，解决问题的能力得到明显提高，小组成员的工作经验得到了增长。小组成员的职业意识和综合能力得到明显提升。 （二）打算：小组下一次QC课题《提高促销品稽核通过率》 感谢聆听，敬请指正！ 降低分公司预算执行差异率 防城港财务部非常6+1QC小组 名词解释 预算:随着公司经营规模的不断发展，需要更精细化的管理，预算成为精细化管理的重要手段。预算指企业在未来的一定时期内经营、财务、资本等方面的收入、支出的总体计划。它具有规划企业未来，整合优化资源、强化控制经营活动的作用。 预算执行差异率=(预算执行额/预算总额-1)*100% 概况_小组简介 小组名称 “非常6+1”QC小组 所