1《货币银行学》第七章 商业银行：业务与管理.ppt

* * 6、各级政府的不适当的行政干预。 7、同业竞争引起的风险。包括客户流失、成本提高、收益减少、负债来源减少、资产质量下降等。 8、金融市场价格的变化对商业银行的影响。包括利率、资金供求、有价证券价格等。 9、自然因素引起的风险。如自然灾害、意外事故等。 （二）内部因素：即由于商业银行经营管理不善引起的风险。 1、内部控制机制不完善，职工法制观念淡薄，违规、违法操作，违法行为。 2、银行的经营观念、经营思想、经营方针的确立和实施不当和错误。 3、业务结构比例状况失衡。包括资产、负债、中间三大业务之间的比例、资产负债各种之间的期限、利率结构等。 * * 第六节 商业银行的风险管理 二、商业银行的风险种类 ： （一）信用风险：商业银行的债务人不能或不愿按约偿付到期债务而给商业银行造成损失的可能性。 （二）利率风险：由于市场利率波动造成商业银行持有资产损失的风险。 （三）汇率风险：银行进行国际业务时，其持有的外汇资产或负债因汇率波动而造成价值增减的不确定性。 利率风险和汇率风险合称市场风险。 * * 第六节 商业银行的风险管理 （四）流动性风险：银行不能满足存款人提款需要或无法为其资产的增加融资的风险。 （五）资本风险 （六）法律风险 （七）信誉风险 （八）操作风险：由于不当或失败的内部程序、人员和系统或外部事件（如自然灾害）导致银行损失的风险。 * * 第七节 巴塞尔协议及其发展 共有1975年、1978年和1988年三个巴塞尔协议，以及后来的《补充协议》、《有效银行监管的核心原则》和最近于2004年6月26日公布的《新资本协议》等。 一、巴塞尔委员会的成立与巴塞尔协议的由来 1975年2月，来自比利时、加拿大、法国、德国、意大利、日本、卢森堡、荷兰、瑞典、瑞士、英国和美国的代表聚会瑞士巴塞尔，商讨成立了“巴塞尔银行监管委员会”（The basle Committee On Banking Supervision），简称巴塞尔委员会。 * * 第七节 巴塞尔协议及其发展 委员会的宗旨是为国际银行业的监管问题提供一个正式的讨论场所，以加强各国金融监管当局间的合作，堵塞国际监管中的漏洞。 二、1975年的巴塞尔协议 1975年9月，巴塞尔委员会发表了一项文件，全称是《对国外银行机构监督的原则》（Principles for the Supervision of Bank’s Foreign Establishments），国际上称为“巴塞尔协议”，又称其为第一个“巴塞尔协议”。协议的宗旨是制定国际合作监督的准则，按股权原则确定分行、多数股附属银行、少数股附属银行（或公司）的定义，监督银行的流动性、清偿性、外汇活动和头寸等。 * * 三、1978年的巴塞尔协议 1978年，巴塞尔委员会又发表了一项文件《综合资产负债表原则》。该原则把跨国银行的总行、国内外分行、附属银行作为一个整体，从全球角度综合考察其资本充足性、流动性、清偿能力、外汇活动和头寸、贷款集中性和面临的风险。1983年5月，在吸收了《综合资产负债表原则》的基础上，“巴塞尔协议”修订本（又称第二个“巴塞尔协议”）出台。它进一步明确了监督责任，并力争把“巴塞尔协议”的推向世界，扩大到巴塞尔委员会的成员国之外。 * * 四、1988年的巴塞尔协议 巴塞尔委员会于1988年7月正式通过了《巴塞尔银行业条例和监管委员会关于统一国际银行资本衡量和资本标准的协议》，它就是现在人们常提到的“巴塞尔协议”（即第三个“巴塞尔协议”），其内容主要由四个部分构成：（1）资本的组成； （2）风险加权的计算； （3）标准比率的目的； （4）过渡期及实施的安排。 五、补充协议 六、有效银行监管的核心原则 * * 七、新资本协议 2004年6月26日十国集团的中央银行行长和银行监管当局负责人举行会议，一致同意公布《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即新资本充足率框架，现在普遍称之为“巴塞尔新协议”。 巴塞尔委员会计划新协议于2006年底在成员国开始实施。 * * 第七节 巴塞尔协议及其发展 三大支柱 最低资本要求 监管当局监督检查 市场纪律 风险加权资产 资本定义 信用风险 操作风险 市场风险 标准法 内部评级法 基本指标法 标准法 内部计量法 标准法 内部模型法 新资本协议结构图 * 第七章 商业银行：业务与管理 本章重点问题： 1、商业银行的性质、职能与组织形式 2、商业银行制度及其建立的基本原则 3、商业银行的资产负债业务及中间业务 4、商业银行经营管理理论的发展演变 5、商业银行的经营风