季度财务分析.pptVIP

Diagram * 三季度财务分析 损益状况分析 * 财务状况分析 * 现金流量分析 * 全年利润预测 * 财务分析框架 公司考核指标完成情况 完成比例 实际完成 下达 单位 考核指标 一、损益状况分析 **** **** **** 十一、利润总额 * * 九、营业外收支 * * 五、其它业务利润 ** *** *** 三、销售税金及附加 -*** ***** ***** 二、销售成本 **** ***** ***** 一、销售收入 进度差异 截止*月完成 进度预算 项 目 （一）销售收入对利润影响 产品销售收入比季度预算升高****万元，主要原因是*****比季度预算升高******影响内部利润比预算升高****万元。 ** **** **** -**** **** **** -** **** **** -** **** **** ** **** **** -** *** *** -* *** *** -** **** **** *** ***** ***** 进度差异 截止*月完成 进度预算 项 目 （二）销售成本对利润影响 主要原因 ***.** ***.** *** ***.** 单位： 单位售价 单位变动成本 单位边际贡献 单位固定成本 **.** 单位息税前利润 （三）单位盈利情况分析 资本项目 按公司年度计划进行转资 ×× ×× ×× ×× 二、资产状况分析 下达计划****万元，已支出 ****.**万元，其中转增资产***.*万元 下达计划***万元，已支出***万元，其中转增资产***万元 下达计划****.**，已支出 ****.*万元 下达计划**万元，已支出**万元 三、现金流量情况 基本存款户*月**日余额为**.**元。 三季度严格执行《现金调度管理办法》， 密切关注现金流量的变化， 实现了银行存款零余额的经营管理目标。 固定成本：*****万元 变动成本：*****万元 税金及附加：***万元 收入：*****万元 实现内部利润：****万元 四、****年度内部利润完成情况预测 -**** **** **** 十一、利润总额 * * 九、营业外收入 -**** **** **** 四、主营业务利润 -** *** *** 三、产品销售税金及附加 *** ***** ***** 二、产品销售成本 -***** ******* ******* ***.** ***.** -**** ***** ***** 一、产品销售收入 预测差异 全年预测 预算下达 项　　目 销售收入 ××费 ××费 ××费 影响利润变动的因素 影响内部利润 降低****万元 影响内部利润 升高***万元 影响内部利润 升高***万元 影响内部利润 降低**万元 ×× ××费 ××费 ××费 影响利润变动的因素 影响内部利润 降低****万元 影响内部利润 升高**万元 影响内部利润 升高***万元 影响内部利润 降低***万元 预计全年售价 单位变动成本 固定成本*****万元 ******* 盈亏临界产量 从图表可以看出 ×××××× ××与××的关系 及时生成并上报×× ，关注其变化 按照****年度会计基础工作检查提 出的要求，继续抓好财务制度的落实 做好****年度财务预算 资料收集和整理的准备工作 四季度主要工作 继续做好成本费用的预算控制， 保证内部利润的顺利实现