我国商业银行操作风险管理的探讨论文.doc

目 录 一、我国商业银行操作风险管理的理论与方法 1 （一）我国商业银行操作风险研究的背景 1 （二）商业银行操作风险的分类和特点 1 1．内部风险和外部风险 2 2．损失发生的产品线和损失事件 2 （三）商业银行操作风险管理组织架构设计 3 二、我国商业银行操作风险管理的现状及其分析 4 （一）我国对商业银行管理操作风险的影响分析 4 1．操作风险识别能力 4 2．操作风险评估能力 5 3．操作风险度量能力 5 （二）我国商业银行操作风险的现状及分析 5 （三）我国商业银行操作管理的治理结构现状及分析 6 1．商业银行治理结构的内涵 6 2．我国国有商业银行治理结构的缺陷 7 三、优化我国商业银行风险管理，研究完善治理结构的对策 8 （一）优化操作风险管理环境完善银行治理结构 8 （二）建立科学、有效的激励约束机制 8 （三）提高员工的操作风险管理意识 9 四、结语 10 谢 辞 11 参考文献 12 中文摘要 关于商业银行风险管理理论的研究由来已久,而随着2007年缘起美国房地产次级抵押贷款市场的次贷危机波及到全球金融市场,风险管理再次成为市场关注的焦点。从近年来中国各大银行的改革情况来看，风险管理还是得到了金融当局高度的关注。在中央政府的督促下,目前各大国有商业银行对信用风险的管理都相当重视,在银行内部都建立起了风险防范机制、风险预警机制和授信资产的保全机制,基本上都在按“统一授信、分类操作、差别授权、逐级管理”的原则管理信贷风险。综上所述，本文较全面的透过问题，目的是提出一些对解决我国的相关问题具有参考价值的建议。 关键词我国自20世纪末以来，四大商业银行陆续公开剥离的两万多亿不良资产中，因操作风险因素给银行造成的损失占比也比较大。操作风险管理日益引起国际金融界的高度重视。2004年6月，巴塞尔委员会发布了《巴塞尔新资本协议》，将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架之中，这是一项要求，也是一个标志，国际金融界对风险管理进入了一个全面的新阶段。 一是具体性。不同类型的操作风险具有各自具体的特性，难以用一种方法对各类操作风险进行准确的识别和计量，原因在于操作风险中的风险因素主要存在于银行的业务操作中，几乎涵盖了银行的所有业务，操作风险事件前后之间有关联，但是单个的操作风险因素与操作性损失之间并不存在可以定量界定的数量关系，并且单个的操作风险因素不受盈利的驱动，不易分散，不易量化。 二是分散性。试图用一种方法来覆盖操作风险管理的所有领域几乎是不可能的，原因在于操作风险管理实际上覆盖了银行经营管理中几乎所有方面的不同风险，既包括发生频率高、造成损失相对较低的日常业务流程处理上的小错误，也包括发生频率低、造成损失相对较高的大规模舞弊、自然灾害等，而且操作风险与各类风险相互交叠，涉及面广。同时操作风险管理不可能由一个部门完成，必须建立操作风险管理的框架体系。 三是差异性。不同业务领域操作风险的表现方式存在差异，原因在于业务规模小、交易量小、结构变化不太迅速的业务领域，虽然操作风险造成的损失不一定低，但是发生操作风险的频率相对较低；而业务规模大、交易量大、结构变化迅速的业务领域，受到操作风险冲击的可能性也大。 四是复杂性。117144752银行风险管理部门难以确定，哪些因素对于操作风险管理来说是最重要的，原因在于引起操作风险的因素较复杂，如产品的复杂性、产品营销渠道的拓展、人员流动以及规章制度的变化等都可能引起操作风险，而通常可以监测和识别的操作风险，与由此可能导致的损失的规模、频率之间不存在直接关系，常常带有鲜明的个案特征。 （三）商业银行操作风险管理组织架构设计从全球银行业风险管理的发展趋势来看，GARP所提议的全面风险管理框架正被越来越多的银行所接受，并被逐步印证。GARP在设计全面风险管理框架和安排风险管理职责时遵循了三项原则，即稳健性、系统性、分散与集中相统一。 稳健性。GARP认为，风险管理框架的稳健性源自于它的简朴和自上而下的风险解决办法。风险管理系统一定要确保透明、可信、及时和可操作才能实现稳健性。为此，风险管理系统不能过于复杂，系统愈复杂，信息的传递速度愈慢，信息失真的概率就愈大，出现问题的可能性也就愈大。 系统性。一个有效的风险管理框架绝非单纯的一个模型就可实现。它是一个融合了策略、程序、基础设施和环境四方面因素的有机系统。因此，风险管理体系的有效与否除了取决于框架本身，还要受到基础设施和环境因素的制约。 分散与集中相统一。GARP认为，为了提高风险管理的效率和水平，不同类型的金融风险应由不同的部门来负责。这就是分散管理。与此同时，该组织又强调不同的风险管理部门最终都应直接向首席风险官负责，由首席风险官统筹规划，即实现风险的集中管理。风险的分散管理有利于各相关部门集中力量将各类风险控制好，而风险的集