第八章 国际保理.pptVIP

贸易中的困扰 作为卖方： ——对潜在买方心存疑虑，不知对方信誉如何，实力怎样，能否到期付款，是否与其签约？ ——流动资金被应收帐款占压，银行又不给贷款，资金如何周转？ ——买方经常拖欠，催收耗时耗力，如何有效催收？ ——买方拒绝开证，要求赊销，市场与风险，如何取舍？ ——公司马上要公开财表，应收帐款余额太大，如何处理？ 作为买方： ——银行开证额度不够，卖方又不同意赊销，市场时机转瞬即逝，怎么办？ ——开证后，到时单证相符，却货不对版，怎么办？ 针对卖方，保理商可以 ——通过遍布国内与国际的保理业务网络，对您的买方进行信用评估，承担买方信用风险。 ——通过收购您的应收帐款，为您提供急需的流动资金支持。 ——通过良好的信用控制体系，为您管理帐款，有效催收。 ——通过买断您的应收帐款，为您美化财务报表。 针对买方， 保理商可以 ——通过对您进行信用评估，承担您的信用风险，让您的卖方放心赊销给您。 ——通过承担您的信用风险，使您免受信用证下欺诈的风险。 保理商为国际贸易记帐赊销方式提供贸易融资、销售帐务处理、收取应收帐款，及买方信用担保合为一体的金融服务。 发展沿革 （1）中国银行是中国保理业务的先驱 1988年，中国银行在国内首家推出国际保理业务。 1992年在国内率先开办出口双保理业务 ; 1993年，中国银行在国内第一家加入全球最大的保理商组织——国际保理商联合会（FCI）。 1999年，中国银行在国内率先推出国内保理产品。由于中国银行在保理业务的突出表现，中国银行成为目前国内12家FCI会员中唯一一家FCI正式会员。 （2）中国银行拥有国内最广泛的国际保理合作网络 中国银行已与遍布世界各地的众多保理商建立了多年业务合作关系，可受理国际保理业务的国家或地区包括： 欧洲绝大部分国家和地区、美国、加拿大、墨西哥、巴西、智利、阿根廷、南非、澳大利亚、新西兰、日本、韩国、新加坡、马来西亚、泰国、台湾地区、香港地区等。 截至2009年4月，中国银行已连续12个月出口保理业务量排名世界第一。中国银行已与40个国家和地区的103家保理商签约，保持有良好合作关系。中国银行专家现任FCI副主席，在国际保理界有较强的话语权。 业务示例 S公司是一家民营企业，生产家用炊具。2002年起，公司考虑拓展海外市场。当时，S公司品牌在海外知名度不高，美欧等地的进口商均拒绝开证，要求O/A90天。S公司既要对进口商提供优惠的付款条件，又担心进口商的信用风险，同时面临资金周转的问题，公司向中国银行寻求解决方案。 中行向S公司推荐了出口双保理业务，利用与美国保理商的良好合作关系，成功为公司在美国的进口商核准了保理额度，为公司开办了出口双保理业务。2003年业务量即超过1500万美元。之后，中行又为S公司对欧洲和香港的出口提供了出口双保理业务。在中行出口双保理业务的帮助下，S公司成功开拓了海外市场，销售额和利润率节节上升，于2004年成功上市。中行这一成功营销案例也登上了FCI2005年的年报。 目前,一些国家的保理商为了适应迅速发展变化的贸易需要，已开始与储运公司、商检机构、港务局等有关部门联合起来向客户提供一揽子全面服务,卖方只要找到了买方,包括包装、贴标签、刷唛头、商检、租船订舱、发运、保险、仓储、交货、收款、风险担保等一切事宜都可交给保理商办理。 保理服务项目 由保理商为其提供下列服务中的至少两项： 　 ?----贸易融资 ??? 保理商可以根据卖方的资金需求，收到转让的应收帐款后，立刻对卖方提供融资，协助卖方解决流动资金短缺问题。 　 ?----销售分户账管理 保理商可以根据卖方的要求，定期向卖方提供应收帐款的回收情况、逾期帐款情况、帐龄分析等，发送各类对帐单，协助卖方进行销售管理。 　 ?----应收帐款的催收 保理商有专业人士从事追收，他们会根据应收帐款逾期的时间采取有理、有力、有节的手段，协助卖方安全回收帐款。 　 ?----信用风险控制与坏账担保 保理商可以根据卖方的需求为买方核定信用额度，对于卖方在信用额度内发货所产生的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保。 保理作用 （一）保证在信用额度内安全收汇 （二）应收帐款的付款期限可以得到保证 （三）便利出口商融资 （四）减少托收方式进出口风险 （五）提供多种货币的分类服务 （六）利用银行优势，避免客户外汇风险 （七）对进口商进行资信调查 对出口商和进口商的益处 保理的种类 　 7、出口保理商通知进口保理商有关发票详情 　　8、如出口商有融资需求，出口保理商付给出口商不超过发票金额的80%的融资款 　　9、进口保理商于发票到期日前若干天开始向进口商催收 　　10、进口商于发票到期日向进口保理商付款 　　11、进口保理商将款项付出口保理商 　　12、如果进口