(2012审724号)沧州渤海新区北方人力资源开发有限公司.docVIP

沧 州 市 狮 城 会 计 师 事 务 所 狮城所审字（2012）第724号 离 任 审 计 报 告 沧州渤海新区北方人力资源开发有限公司： 我们审计了后附的（以下简称）原在任职期间的年12 月31 日﹑的资产负债表、—6月30日期间损益表以及该任职期间与其经济责任有关的书面资料。这些会计报表及相关资料的编制是管理当局的责任，我们的责任是在实施专项审计工作的基础上对其发表意见。 以及原承担有关经济责任的情况。我们确信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 于年月成立。注册地址：法定代表人：注册资本： 1、资产负债情况 项目 2011.3.31 2011.12.31 2012.6.30 一、资产 1043333.26 685016.11 569815.22 货币资金 173993.26 12275.29 26080.52 其它应收款 0.00 900.00 1400.00 预付账款 0.00 0.00 2160.00 固定资产净值 427670.00 340585.82 282529.70 长期待摊费用 441670.00 331255.00 257645.00 二、负债 209748.08 64197.14 81702.14 其他应付款 208600.00 63526.99 80057.01 应交税费 1148.08 670.15 1645.13 三、所有者权益 833585.18 620818.97 488113.08 实收资本 1000000.00 1000000.00 1000000.00 未分配利润 -166414.82 -379181.03 -511886.92 2、损益情况 项目 2011.3.1-2011.12.31 2012.1.1-2012.6.30 主营业务收入 255485.38 133958.26 主营业务成本 63123.30 3336.07 主营业务税金及附加 13798.71 7080.14 主营业务利润 178563.37 123542.05 营业费用 369029.81 191328.48 管理费用 186519.00 60984.66 财务费用 -191.54 485.81 营业利润 -376793.90 -129256.90 营业外收入 4000.00 利润总额 -372793.90 -129256.90 所得税 6387.13 3348.98 净利润 -379181.03 -132605.88 3、具体情况如下： （1）、截止2012年6月30日，货币资金账面金额26080.52元，其中：现金2247.34元，银行存款23833.18元；审计确认：现金2247.34元，银行存款23833.18元。 （2）、截止2012年6月30日，其他应收款账面金额1400.00元，为应收纯净水桶押金500.00元；礼仪公司定金900.00元；审计确认：其他应收款金额1400.00元。 （3）、截止2012年6月30日，预付账款账面金额2160.00元，为应收培训材料款2160.00元；审计确认：预付账款金额2160.00元。 （4）、截止2012年6月30日，固定资产账面原值427670.00元，累计折旧145140.30元，净值282529.70元，固定资产包括：汽车、办公家具、电脑、空调及电子设备；审计确认：固定资产净值282529.70元。 （5）、截止2012年6月30日，长期待摊费用账面金额257645.00元，为摊销装修工程款257645.00元；审计确认：长期持摊费用金额257645.00元。 （6）、截止2012年6月30日，应交税费账面金额1645.13元，其中：应交营业税437.39元，应交城建税30.62元，应交教育费附加13.12元，应交地方教育费附加8.75元；应交个人所得税928.55元；应交企业所得税226.70元；审计确认：应交营业税437.39元，应交城建税30.62元，应交教育费附加13.12元，应交地方教育费附加8.75元；应交个人所得税928.55元；应交企业所得税226.70元。 （7）、截止2012年6月30日，其他应付款账面金额80057.01元，为应付天津市北方人力资源管理顾问有限公司60000.00元；代扣房租3300.00元；中钢集团滨海实业有限公司-代缴保险费561.34元；黄骅港引航站-代缴保险费1015.33元；天津汇泽航海保障工程有限公司航标养护工程分公司-代缴保险费66.01元；中国银行渤海新区分行-代缴保险费-450.93元；黄骅港开发区交通局-代缴保险费238.56元；黄骅港开发区交通局公路管理站-代缴保险费13373.10元；黄骅航标管理处-代缴保险费346.74元；沧州渤海