2015年预算报表编制说明.docVIP

2012年度预算报表编制说明 一、报表组成 本套报表包括： （一）报表封面。 （二）报表：主要业务经营预算表（国资企预01表）、主要业务经营预算表（集团补充表）、主要业务损益预算表（国资企预02表）、主要业务损益预算表（集团补充表）、固定资产投资预算表（国资企预03表）、长期股权投资预算表（国资企预04表）、金融工具情况预算表（国资企预05表）、对外筹资预算表（国资企预06表）、人工成本预算表（国资企预07表）、成本费用预算表（国资企预08表）、利润预算表（国资企预09表）、现金流量预算表（国资企预10表）、资产负债预算表（国资企预11表）、对外捐赠支出预算表（国资企预12表）、2012年度主要指标预报表（国资企预补01表）、2012年度预算调整主要指标表（国资企预补02表）。 二、报表封面填制说明 （一）封面左侧。 1.企业名称：指在国家工商行政管理等部门登记注册的单位全称。 2.单位负责人：指在国家工商行政管理等部门登记的法定代表人。凡单位正在更换法定代表人，但尚未办理变更登记手续的，由实际负责人签字盖章。 3.总会计师：指按照干部管理权限通过一定程序被任命（或者聘任）为单位总会计师的高级管理人员。如单位预算工作由总会计师以外的单位其他领导负责，则此项由实际主管预算工作的单位负责人签字盖章。 4.预算工作负责人：指单位内部负责预算编制工作的部门负责人。 5.填表人：指具体负责编制报表的工作人员。 （二）封面右侧。 1.企业（单位）组织机构统一代码：指各级质检部门核发的单位法人代码证书规定的9位代码。如因客观原因尚未取得代码证的单位，可参照《自编企业、单位临时代码的规则》（国资统发［1995］116号）自编企业临时代码。 本代码由本单位代码、上一级企业（单位）代码、集团企业（公司）总部代码三部分组成，具体填报方法如下： 集团公司本部及所属二级单位，应填列“本企业代码”、“上一级企业代码”和“集团企业（公司）总部代码”。其中“上一级企业代码”与“集团企业（公司）总部代码”相同。 2.隶属关系：本代码由“行政隶属关系代码”和“部门标识代码”两部分组成。“行政隶属关系代码”均选择“中央单位”， “部门标识代码”均选择“中国船舶重工集团公司”。 3.所在地区：按单位主要办事机构所在的省、市、县或区的代码直接填列。 4.所属行业码：按“小类”划分填列。 5.经营规模：按照工信部等四部委《关于印发中小企业标准暂行通知》（国经贸中小企[2011]300号）、国家统计局《关于印发统计上大中小微型企业划分办法的通知》（国统字[2011]75号）规定的分类标准填列。 6.组织形式：根据单位在工商行政管理部门登记注册的类型及有关性质填列。国有独资有限责任公司选“1.独资公司”项填列。 上市股份有限公司还应填报其股票代码，为6位数字。 集团公司所属事业单位选择9项下的“1.事业单位”项填列。 7.报表类型码： （1）中国船舶重工股份有限公司及第七二五研究所在填报合并报表时，选择填列“9”；所属单位选择填列“0”； （2）以单户表形式上报的集团公司二级单位在填报本单位报表时，选择填列“0”；中船重工财务有限责任公司选择填列“2”。集团本部视同集团二级企业填列“0”。 8.成立年份：指单位在工商等部门注册登记或批准成立的具体年份。 9.备用码：各单位按照年度财务决算报表的备用码填报。 三、主要业务经营预算表（国资企预01表） 编制方法：将填列在“主要业务经营预算表（国资企预01表）”内有数据的内容复制到本表。 四、主要业务经营预算表（集团补充表） （一）编制方法。 1.本表反映单位2012年度主要业务板块的预计生产经营情况。 2.表内“上年数”有关指标根据单位2011年度完成生产经营指标分析填列。 3.表内“本年预算数”有关指标根据单位2011年度完成生产经营并结合2012年度预计情况填列。 （二）表内有关指标解释。 1.主要民用非船产品：按照表内确定业务填列。各单位所涉及主要业务，应参照集团公司2010年印发的《中国船舶重工集团公司关于非船产业板块划分的通知》（船重生【2010】1128号）。 2.指标名称：主要民用非船产品及主要非船军品产品的指标名称，各单位按照该产品计量单位自行确定填列。 五、主要业务损益预算表（国资企预02表） 编制方法：将填列在“主要业务损益预算表（集团补充表）”内有数据的内容复制到本表。 六、主要业务损益预算表（集团补充表） （一）编制方法。 1.本表反映单位2012年度主要业务板块主营业务收入、主营业务成本、毛利及毛利率的预计情况。 2.表内“上年数”有关指标根据单位2011年度财务报表相关指标分析填列。 3.表内“本年预算数”有关指标根据单位2011年度财务报表并结合2012年度预计情况填列。 （二）表内有关指