金融学-商业银行【荐】.ppt

第七章 商业银行 主讲：黄秀清副教授 第七章 商业银行 第一节 商业银行的性质和职能 第二节 商业银行的业务 第三节 商业银行的经营管理 第一节 商业银行的性质和职能 一、商业银行及其发展 货币经营业 股份制商业银行 金融寡头 全能型商业银行 20世纪30年代以前，商业银行综合性很强，政府管制少 之后，各国（英国、美国、日本）加强金融管制，金融机构职能明确划分，分业经营成为主要模式 德国则始终采用综合银行模式，实行混业经营 20世纪70-80年代以来，金融“自由化”浪潮席卷西方 政府放松管制、银行开始走向混业经营之路 二、商业银行的性质 特殊的企业：商业银行是以追求利润为目标，以金融资产和负债为经营对象，能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 具有企业的特征：按照企业要求设置；具有法人资格；追求利润最大化。 特殊的企业：经营对象和活动领域不同于一般企业。 特殊的金融企业：经营的业务不同，具有信用创造职能。 三、商业银行大基本职能 基本职能：存、放、汇、派 具体的： 信用中介 支付中介 信用创造 调节经济 经济服务 商业银行的存款货币创造 前提条件： 办理存款、贷款业务 办理支票帐户和转帐结算业务 存款创造流程 制约因素： 原始存款R 法定存款准备金率rd 客户提现rc 超额准备re。。。 派生存款增加额 第二节 商业银行的业务 商业银行的业务 负债 ：形成商业银行资金来源的业务 资产 ：将资金加以运用的业务 中间：不占用银行自身的资金，实现的是支付中介、金融服务职能。（表外业务） 一、负债业务 1、自有资金 普通资本：普通股、资本盈余和未分配利润 优先资本：优先股、附属债券（资本性票据和债券）、可转换债券 其他资本：各项准备金 《巴塞尔协议》 2、存款业务 存款类型：活期、定期、储蓄 创新形式：NOWs\ATS\MMDA\CDs\SDA… 为了规避“活期帐户不得支付利息”的限制，创新产生的业务 NOW Account ATS Account MMD Account SDA 为了规避利率上限的限制，创新推出 CDs 巴塞尔协议 针对20世纪70年代以来，世界性大银行热衷于在较少的资本基础上发放较多的贷款，形成了缩小资本比例以扩大资产业务的趋势，1988年7月西方12国中央银行行长在瑞士巴塞尔签署《关于统一国际银行资本测量和资本标准的报告》，简称《巴塞尔协议》 其本内容： 明确了商业银行的资本构成，包括核心资本和附属资本两部分 确定了资产风险加权制，根据不同资产的风险程度确定了相应的风险权重，计算出加权风险资产总额。 规定了银行资本充足率＝资本/风险加权资产＝8%，其中核心资本充足率不得低于4%。 目的： 使国际银行系统更健全、更稳定 确立公平的资本充足标准，以便消除国际银行间存在的不平等竞争。 协议提出后，得到大多数国家的响应，目前已有100多个国家采用了该协议。 3、其他负债 借款性负债 向中央银行借款（再贴现、再贷款） 同业借款（同业拆借、转贴现转抵押、回购） 从金融市场上借款(发行金融债券、国际金融市场） 结算性负债 结算过程中占压客户的资金 二、资产业务 1、现金资产（无收益资产） 库存现金：应付客户小额提现、银行自身日常开支所需 法定存款准备金：按照法律规定上缴央行 存放同业：便于往来款项结算 托收未达：在途资金 2、贷款 票据贴现 贷款： 工商贷款、不动产贷款、消费贷款、证券贷款 信用贷款、抵押贷款、担保贷款 活期、定期（短期、中期、长期）、透支 自营贷款、委托贷款、特定贷款 创新业务：贷款承诺、信贷额度；循环周转限额信贷；信用证；票据发行便利；贷款证券化 3、投资业务 股票 债券（政府债券、公司债券） 我国《商业银行法》规定 《中华人民共和国商业银行法》1995年7月1日施行。该法第四章的四十三条规定 “商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和股票业务，不得投资于非自用不动产。 商业银行在中华人民共和国境内不得向非银行金融机构和企业投资。” 三、商业银行的中间业务 中间业务：凡是银行不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务统称中间业务。如传统的汇兑、信用证、代收、代客买卖、承兑等业务。 表外业务：凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总额的业务则称为表外业务。 广义上表外业务包括： 传统的中间业务 金融创新中产生的一些有风险的业务：贷款承诺、票据发行便利、备用信用证等以及各种衍生交易 中间业务可以分为以下类别： 结算类中间业务（汇兑、托收、信用证、银行卡、资金清算等） 代理类中间业务（代收业务、代客买卖等） 担担保类中间业务（各种担保、进口开证、备用信用证、承兑等）