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年末流动资产结构饼图 年初流动资产结构饼图 2008-2009年流动资产结构变动分析 销售 杜邦财务分析结果 财务比率分析 利润表 资产负债表 科目余额表 存货周转天数 净利润 可供分配的利润 年初货币资金 年初流动资产 年末流动资产 期初存货 期初流动资产 期初应收帐款 期初资产总额 期末存货 期末流动资产 期末所有者权益 期末应收帐款 期末资产总额 提取盈余公积 应收帐款周转天数 主营业务成本 主营业务收入 项目 年初数 年末数 流动资产： 　借方 贷方 借方 现金 银行存款 其他货币资金 短期投资 应收票据 应收账款 坏账准备 预付账款 其他应收款 存货 待摊费用 固定资产： 固定资产 累计折旧 在建工程 无形资产及递延资产： 无形资产 递延资产 待处理财产损溢 流动负债： 短期借款 应付票据 应付账款 预收账款 其他应付款 应付工资 应付福利费 应交税金 长期负债： 长期借款 长期应付款 所有者权益： 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 项目 金额 一、主营业务收入 减：主营业务成本 二、主营业务利润 减：营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 四、利润总额 减：所得税 五、净利润 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可供分配的利润 减：提取盈余公积 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 八、未分配利润 2009年 单位：元 减：累计折旧 负债与所有者权益合计 单位：元 货币资金 短期借款 短期投资 应付票据 应收票据 应付账款 应收账款净值 预收账款 预付账款 其他应付款 其他应收款 应付工资 存货 应付福利费 待摊费用 应交税金 固定资产 长期借款 长期应付款 固定资产净值 在建工程 实收资本 无形资产 资本公积 递延资产 盈余公积 待处理财产损溢 未分配利润 无形资产及递延资产小计 所有者权益小计 资产合计 流动资产小计 流动负债小计 长期负债小计 固定资产小计 海峰公司2009年12月31日资产类科目余额表 海峰公司2009年12月31日权益类科目余额表 海峰公司资产负债表 编制单位：海峰公司 海峰利润表及利润分配表 主营业务税金及附加 加：其他业务利润 营业外收入 减：营业外支出 财务比率分析 变现能力比率 负债比率 流动比率： 速动比率： 资产管理比率 盈利能力比率 应收账款周转率： 存货周转率： 流动资产周转率： 总资产周转率： 营业净利率： 营业毛利率： 资产净利率： 净资产收益率： 资产负债率： 产权比率： 有形净资产债务率： 权益净利率 资产净利率 权益乘数 销售净利率 资产周转率 平均总资产 所有者权益 净利润 销售收入 全部成本 其他利润 所得税 平均流动资产 平均长期资产 销售成本 营业费用 管理费用 财务费用 货币资金 应收账款 存货 其他流动资产 - - + + × ﹢ 营业税金及附加 杜邦财务分析结果 销售网点 一季度 二季度 三季度 四季度 合计 东北 西北 华东 西南 中财集团销售情况分析表 1999年 单位：百万元 年末流动资产结构饼图 货币资金 短期投资 应收票据 应收账款净值 预付账款 其他应收款 存货 待摊费用 2616475.00 500000.00 1200300.00 3522806.92 398368.00 66100.00 3886315.45 200000.00 年初流动资产结构饼图 货币资金