报表分析(报告).xlsVIP

重要趋势总结 趋势分析－利润分配表 趋势分析－资产负债表 利润分配表结构 资产负债表结构 杜帮分析体系 与黑色金属冶炼及压延加工业数据的比较（图） 与冶金行业数据的比较（图） 基本财务比率 其他数据 现金流量表 利润分配表 资产负债表 流动资产： 货币资金 短期投资 应收票据 应收股利 应收利息 应收帐款 坏帐准备 应收帐款净额 预付贷款 应收补贴款 其他应收款 内部应收款 待摊费用 存货 准备存货变动损失准备 存货净额 待转其他业务支出 待处理流动资产损失 一年内到期的长期债券投资 其他流动资产 流动资产合计 长期投资： 长期股权投资 长期债权投资 长期投资减值准备 长期投资 合并价差 固定资产： 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 工程物资 在建工程 固定资产清理 待处理固定资产净损失 其他 固定资产合计 无形资产及其他资产： 无形资产 递延资产 开办费 长期待摊费用 无形资产及递延资产合计 其他长期资产 递延税款借项 资产总计 流动负债 短期借款 应付帐款 应付票据 应付工资 应付福利费 预收帐款 其他应付款 内部应付款 未交税金 未付股利 其他未交款 预提费用 待扣税金 住房周转金 一年内到期的长期负债 其他流动负债 流动负债合计 长期负债： 长期负债 应付债券 长期应付款 其他长期负债 待转销汇税收益 长期负债合计 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 股东权益： 少数股东权益 股本 资本公积 盈余公积 其中：公益金 未分配利润 外币报表折算差额 股东权益合计 负债与股东权益合计 一、主营业务收入 减：折扣与折让 主营业务收入净额 减：主营业务成本 主营业务税金及附加 二、主营业务利润 加：其他业务利润 营业费用 管理费用 财务费用 三、营业利润 加：投资收益 补贴收入 营业外收入 减：营业外支出 四、利润总额 减：所得税 减：少数股东损益 五、净利润 加：年初未分配利润 盈余公积转入 六、可分配利润 减：提取法定盈余公积金 提取法定公益金 七、可供股东分配的利润 减：应付优先股股利 提取任意公积 应付普通股股利 转做股本的普通股股利 八、未分配利润 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 收到的租金 收到的增值税销项税额和退回的增值税款 收到的除增值税以外的其他税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流入小计 购买商品、接受劳务支付的现金 经营租赁所支付的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 支付的增值税款 支付的所得税款 支付的除增值税、所得税以外的其他税费 支付的其他与经营活动有关的现金 经营活动现金流出小计 经营活动产生的现金净额 二、投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 分得股利或利润所收到的现金 取得债券利息收入所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产而所收到的现金净额 收到的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 权益性投资所支付的现金 债权性投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 三、筹资活动产生的现金流量 吸收权益性投资所收到的现金 借款所收到的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务所支付的现金 发生筹资费用所支付的现金 分配股利或利润所支付的现金 偿付利息所支付的现金 融资租赁所支付的现金 减少注册资本所支付的现金 支付的其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 四、汇率变动对现金的影响额 五、现金及现金等价物净增加额 现金及现金等价物净增加额 以固定资产偿还债务 以投资偿还债务 以固定资产进行投资 以存货偿还债务 净利润 计提的坏帐准备或转销的坏帐 固定资产折旧 无形资产摊销 待摊费用的减少 预提费用的增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 财务费用 投资损失 存货的减少 经营性应收项目的减少 经营性应付项目的增加 增值税增加净额 其他不减少现金的费用、损失 经营活动产生的现金流量净额 现金的期末余额 现金的期初余额 现金等价物的期末余额 现金等价物的期初余额 偿债能力分析 年度 速动比率(1偏低) 现金流动负债比(%) 股东权益比(%) 流动负债率(%) 负债权益比(%) 每股财务数据 每股收益(元) 每股收益-加权(元) 每股收益增长率(%) 每股可分配利润(元) 每股未分配利润(元) 每股净资产(元) 每股净资产-调整(元) 每股现金含量(元) 每股资本公积金(元) 每股盈余公积金(元) 每股负债比(%) 每股净资产增长率(%) 经营效率分析 总资产周转率(倍) 应收帐款周转率(倍) 主营成