ST琼花：董事会关于审计报告中带强调事项段无保留意见所涉及事项的专项说明 2011-03-22.pdfVIP

证券代码：002002 证券简称：ST 琼花 公告编号：临2011－007 江苏琼花高科技股份有限公司董事会 关于审计报告中带强调事项段无保留意见所涉及事项的 专项说明 本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，对公告的虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。 大信会计师事务有限公司对公司2010 年 12 月31 日的资产负债表和合并资 产负债表、2010 年 1-12 月的利润表和合并利润表、现金流量表和合并现金流 量表、所有者权益变动表和合并所有者权益变动表进行审计，并于2011 年3 月 18 日出具大信审字[2011]第 2-0125 号带强调事项段的无保留意见的审计报 告。 一、强调事项段涉及事项的基本情况 截至2010 年 12 月31 日，公司主营业务连续亏损，且累计亏损数额巨大， 大量短期银行借款逾期未能归还，且展期手续尚未办妥。 二、注册会计师对该事项的基本意见 公司持续经营能力仍然存在重大不确定性，可能无法在正常的经营过程中 变现资产、清偿债务。本段内容不影响已发表的审计意见。 三、公司董事会、独立董事、监事会等对该事项的意见及措施 1 （一）董事会意见 对注册会计师出具带强调事项段无保留意见的审计报告，公司董事会予以 理解和认可。公司董事会认为导致注册会计师出具带强调事项段无保留意见的 审计报告主要因为公司持续经营能力仍存在重大不确定性，公司有必要积极采 取措施，消除上述不利因素。 （二）独立董事意见 我们对公司2010 年度的财务报告以及大信会计师事务有限公司出具的带强 调事项段的无保留意见审计报告进行了认真审阅，并对财务报告和审计报告的 有关内容与注册会计师、公司管理层等进行了专门交谈沟通和实际调研，我们 认可审计报告的强调事项内容，也同意公司董事会对该事项的相关说明及处理 意见。希望董事会和管理层积极的采取切实措施，努力改善经营环境，不断提 高公司的持续经营能力，使企业早日步入健康的发展轨道。 （三）监事会意见 监事会通过检查公司2010 年12 月31 日财务报告及审阅大信会计师事务有 限公司出具的审计报告，认为大信会计师事务有限公司出具带强调事项段无保 留意见审计报告涉及的事项符合公正客观、实事求是的原则。同时监事会也同 意公司董事会就上述事项的所做的专项说明，希望董事会和管理层保证正常生 产经营，尽快消除强调事项段提及的不利因素，切实维护广大投资者利益。 （四）采取的措施 1、生产经营方面 2011 年，为集中资金、人才等优势发展盈利空间大的产品，公司结合实际 情况对组织机构和人事进行适当的调整，从而实现产销分离，减少管理层次、 2 提高管理效率、降低成本费用，在确保现金流稳定的基础上，把公司的经营业 绩推上一个新的台阶，争取经营效益有所改善，拟采取的主要措施如下： （1）生产管理方面，提高产品品质、提高成型率、降低生产成本。 （2）销售管理方面，拓宽销售渠道、加强市场开拓、加快资金回笼。 （3）物资采购管理方面，加强信息沟通，降低材料成本，减少库存。 （4）其他管理方面 ①加强资金管理，确保资金高效、安全运转，保障生产经营需要。 ②加强费用控制，严格执行公司费用控制政策，杜绝不必要的浪费，进一 步完善业务费、运费等方面制度；进一步精简人员，降低开支。 ③加强员工管理，提高制度执行力，提高员工集体荣誉感和团队意识。 2、逾期借款偿还方面 2009 年5 月5 日，扬州市银监分局、公司及各债权金融机构有关负责人， 在邗江区政府召开债权银行协调会。参加会议的各金融机构就以下措施达成一 致意见： （1）不单方面对企业采取依法收贷措施，防止对企业有关工作产生不良影 响； （2）保持对企业现有贷款余额不压缩，保证企业正常的资金周转； （3）对企业新的资金需求，在风险可控的前提下，可给予适度支持，实行 封闭管理； （4）积极向上级行反映情况