信达澳银领先增长股票型证券投资基金.doc

信达澳银领先增长股票型证券投资基金 基金管理人：信达澳银基金管理有限公司 有限公司 二〇〇年月 重要提示 信达澳银领先增长股票型证券投资基金（以下简称“本基金”）于200年月日经中国证监会证监基金字【200】号文核准募集。基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经，但中国证监会对本基金募集的核准，并不表明其对本基金的价值和收益做出实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、的原则管理和运用基金财产，基金管理人不保证基金一定盈利，也不保证最低收益。对认购基金的意愿、时机、数量等投资行为作出独立决策 投资有风险，投资者在进行投资决策前，请仔细阅读本基金的《招募说明书》及《基金合同》。 本招募说明书已经本基金托管人复核。本招募说明书所载内容截止日为2008年3月8日，所载财务数据和净值表现截至2007年12月31日（财务数据未经审计）。  目录 重要提示 1 一、 绪言 1 二、 释义 1 三、 基金管理人 5 四、 基金托管人 20 五、 相关服务机构 24 六、 基金的募集 30 七、 基金合同的生效 31 八、 基金份额的申购与赎回 31 九、 基金的投资 39 十、 基金的业绩 50 十一、 基金的融资、融券 51 十二、 基金财产 51 十三、 基金资产估值 52 十四、 基金收益与分配 58 十五、 基金的费用与税收 59 十六、 基金的会计与审计 62 十七、 基金的信息披露 63 十八、 风险揭示 67 十九、 基金合同的变更、终止与基金财产清算 69 二十、 基金合同内容摘要 72 二十一、 基金托管协议的内容摘要 88 二十二、 对基金份额持有人的服务 98 二十三、 其他应披露事项 99 二十四、 招募说明书的存放及查阅方式 100 二十五、 备查文件 100 绪言 基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金当事人之间权利、义务的法律文件。投资者取得依基金合同所发行的基金份额，即成为基金份额持有人和本基金基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受，并按照《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金运作管理办法》（以下简称《运作办法》）、《证券投资基金信息披露管理办法》（以下简称《信息披露办法》）、《证券投资基金销售管理办法》（以下简称《销售办法》）、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务；基金投资者欲了解基金份额持有人的权利和义务，应详细查阅《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》。 释义 在本招募说明书中除非文义另有所指，下列词语具有以下含义： 1.基金或本基金：指信达澳银领先增长股票型证券投资基金 2.基金管理人或本基金管理人：指信达澳银基金管理有限公司 3.基金托管人或本基金托管人：指中国建设银行股份有限公司 4.基金合同或本基金合同：指《信达澳银领先增长股票型证券投资基金基金合同》及对本基金合同的任何有效修订和补充 5.托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《信达澳银领先增长股票型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充 6.招募说明书：指《信达澳银领先增长股票型证券投资基金招募说明书》，招募说明书是基金向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件，自基金合同生效之日起，每6个月更新1次，并于每6个月结束之日后的45日内公告，更新内容截至每6个月的最后1日 7.基金份额发售公告：指《信达澳银领先增长股票型证券投资基金份额发售公告》 8.法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、司法解释、行政规章以及其他对基金合同当事人有约束力的决定、决议、通知等 9.《基金法》：指2003年10月28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过，自2004年6月1日起实施的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时作出的修订 10.《销售办法》：指中国证监会2004年6月25日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金销售管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订 11.《信息披露办法》：指中国证监会2004年6月8日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金信息披露管理办法》及颁布机关对其不时作出的修订 12.《运作办法》：指中国证监会2004年6月29日颁布、同年7月1日实施的《证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时