格林美：中德证券有限责任公司关于公司《上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》、 2010-10-25.pdfVIP

中德证券有限责任公司  关于深圳市格林美高新技术股份有限公司  《上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》、《财务 会计基础工作专项活动整改报告》及《防止资金占用长 效机制建立和落实情况的自查报告》的专项意见  一、关于《上市公司治理专项活动自查报告和整改计划》的专项意见  根据深圳证监局深证局公司字[2009]65 号文《关于做好 2009 年上市公司 治理相关工作的通知》、深证局公司字[2008]62 号文《关于做好深入推进公司 治理专项活动相关工作的通知》和深证局公司字[2007]14号文《关于做好深圳 辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件的要求，深圳市格林美高 新技术股份有限公司（以下称“格林美”、“公司”）成立了公司治理专项活动自 查和整改工作领导小组，由董事长许开华先生任组长，其它高管人员为组员， 对公司治理专项活动统一指挥，认真实施。公司严格对照《公司法》、《证券 法》等有关法律、行政法规，以及《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董 事会议事规则》等内部规章制度，对公司治理情况进行了认真自查，形成了自 查报告和整改计划，该自查报告和整改计划包括：特别提示；公司治理概况； 公司治理存在的问题及原因；整改措施、整改时间及责任人；有特色的公司治 理做法；其他需要说明的事项。中德证券有限责任公司（以下称“中德证券”） 作为格林美首次公开发行股票并上市的保荐机构，对公司自查行为和整改计划 进行了督导，并对该自查报告和整改计划发表意见如下：  公司已根据深圳证监局深证局公司字[2009]65 号文《关于做好 2009 年上 市公司治理相关工作的通知》、深证局公司字[2008]62 号文《关于做好深入推 进公司治理专项活动相关工作的通知》和深证局公司字[2007]14号文《关于做 好深圳辖区上市公司治理专项活动有关工作的通知》等文件的要求，对公司治 理情况进行了认真自查，对公司治理方面存在的问题进行了总结，并制订了详 细的整改计划与整改措施，公司此次自查达到了预定的效果，整改措施切实可 行。  二、关于财务会计基础工作专项活动整改报告的专项意见  深圳市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“格林美”或“公司”）根 据中国证券监督管理委员会深圳证监局（以下简称“深圳证监局”）《关于在深 圳辖区上市公司全面深入开展规范财务会计基础工作专项活动的通知》（以下简 称“《通知》”）的要求，于2010 年 4 月 21 日制订了《财务会计基础工作专项活 动工作方案》（以下简称“工作方案”），工作方案制定了财务会计基础专项活动 的具体实施方案和时间表，由总经理全面负责、财务负责人具体实施、审计委 员会指导和检查。公司根据方案进行了为期一个月的自查工作，对财务会计机 构设置及人员设置、财务会计基础工作的规范性、资金管理和控制情况、财务 会计制度的建设及执行情况、财务信息系统使用及控制、全面预算管理和执行、 母公司对子公司财务管理和控制等方面进行了自查，并结合深圳证监局 3 月 25 日对公司现场走访发现的问题，于 2010 年 5 月 24 日制订了《财务会计基础工 作专项活动自查报告》（以下简称“自查报告”），对发现的问题提出了整改措施 和具体的整改时间计划，并落实到专人。根据自查报告制定的整改措施和计划， 公司认真进行了有关问题的落实，对自查报告发现的问题均已整改完毕或制定 了整改时间表，并提交了 《财务会计基础工作专项活动整改报告》（以下简称“整 改报告”）。  中德证券有限责任公司（以下简称“中德证券”或“保荐机构”）作为深圳 市格林美高新技术股份有限公司（以下简称“公司”）首次公开发行股票的保荐 机构，会同审计委员会对公司财务会计工作专项工作进行了协助和督导。中德 证券并已对工作方案和自查报告发表了意见。经过认真审阅工作方案、自查报 告、整改报告，中德证券认为公司已按照工作方案、自查报告进行了认真整改， 对发现的问题已经整改完毕和制定了切实的时间表逐步予以解决，并对证监局 3 月 25 日现场走访发现的问题进行了认真的落实，整改报告基本反映了公司整改 过程的实际。通过整改，公司的财务会计人员素质进一步得到了提高，规范运 作水平得到提升，整改工作取得了较好的效果。  三、关于《防止资金占用长效机制建立和落实情况的自查报告》的专项意 见  根据深证局公司字〔2010 〕59 号《关于对防止资金占用长效机制建立和落