2013一般纳税人(增值税纳税申报表).xlsVIP

附表三 附表二 附表一 主表 增 值 税 纳 税 申 报 表 （适用于增值税一般纳税人） 根据《中华人民共和国增值税暂行条例》第二十二条和第二十三条的规定制定本表。纳税人不论有无销售额，均应按主管税务机关核定的纳税期限按期填报本表，并于次月一日起十五日内，向当地税务机关申报。 税款所属时间： 至 填表日期： 金额单位：元至角分 纳税人名称 所属行业： 纳税人识别号 法定代表人姓名 注册地址 营业地址 开户银行及帐号 企业登记注册类型 电话号码 项 目 栏次 一般货物及劳务 即征即退货物及劳务 本月数 本年累计 销售额 （一）按适用税率征税货物及劳务销售额 其中：应税货物销售额 应税劳务销售额 纳税检查调整的销售额 （二）按简易征收办法征税货物销售额 其中：纳税检查调整的销售额 （三）免、抵、退办法出口货物销售额 —— （四）免税货物及劳务销售额 其中：免税货物销售额 免税劳务销售额 税款计算 销项税额 进项税额 上期留抵税额 进项税额转出 免抵退货物应退税额 按适用税率计算的纳税检查应补缴税额 应抵扣税额合计 17=12+13-14-15+16 实际抵扣税额 18（如1711，则为17，否则为11） 应纳税额 19=11-18 期末留抵税额 20=17-18 简易征收办法计算的应纳税额 按简易征收办法计算的纳税检查应补缴税额 应纳税额减征额 应纳税额合计 24=19+21-23 税款缴纳 期初未缴税额（多缴为负数） 实收出口开具专用缴款书退税额 本期已缴税额 27=28+29+30+31 ①分次预缴税额 ②出口开具专用缴款书预缴税额 ③本期缴纳上期应纳税额 ④本期缴纳欠缴税额 期末未缴税额（多缴为负数） 32=24+25+26-27 其中：欠缴税额（≥0） 33=25+26-27 本期应补(退)税额 34=24-28-29 即征即退实际退税额 期初未缴查补税额 本期入库查补税额 期末未缴查补税额 38=16+22+36-37 授权声明 如果你已委托代理人申报，请填写下列资料： 申报人声明 此纳税申报表是根据《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定填报的，我相信它是真实的、可靠的、完整的。 为代理一切税务事宜，现授权 （地址） 为本纳税人的代理申报人，任何与本 申报表有关的往来文件，都可寄予此人。 授权人签字： 声明人签字： 以下由税务机关填写： 收到日期： 接收人： 主管税务机关盖章： 增值税纳税申报表附列资料（表一） （本期销售情况明细） 纳税人名称：（公章） 一、按适用税率征收增值税货物及劳务的销售额和销项税额明细 项目 应税货物 应税劳务 小计 17%税率 13%税率 份数 防伪税控系统开具的增值税专用发票 非防伪税控系统开具的增值税专用发票 开具普通发票 未开具发票 5=1+2+3+4 纳税检查调整 合计 7=5+6 二、简易征收办法征收增值税货物的销售额和应纳税额明细 6%征收率 4%征收率 3%征收率 12=8+9+10+11 14=12+13 三、免征增值税货物及劳务销售额明细 免税货物 免税劳务 税额 18=15+16+17 增值税纳税申报表附列资料（表二） （本期进项税额明细） 纳税人名称： 一、申报抵扣的进项税额 金额 （一）认证相符的防伪税控增值税专用发票 其中：本期认证相符且本期申报抵扣 前期认证相符且本期申报抵扣 （二）非防伪税控增值税专用发票及其他扣税凭证 其中：海关进口增值税专用缴款书 农产品收购发票或者销售发票 废旧物资发票 运输费用结算单据 6%征收率 4%征收率 （三）外贸企业进项税额抵扣证明 当期申报抵扣进项税额合计 二、进项税额转出额 本期进项税转出额 其中：免税货物用 非应税项目、集体福利、个人消费用 非正常损失 按简易征收办法征税货物用 免抵退税办法出口货物不得抵