企业应如何加强货币资金管理开题报告12.docVIP

湖 南 师 范 大 学 毕 业 论 文（设计） 开 题 报 告 书 论文题目 企业应如何加强货币资金管理 姓 名 刘恋 学 号 1104030448 入学年月 2011年9月 院 系 管理科学与工程系 专 业 财务管理 指导老师 曹云飞 填写日期：2014年02月26日 论 文 题 目 企业应如何加强货币资金管理 选题的背景及意义： 货币资金体外循环是近几年来我国非常值得关注的经济现象，它将近几年的调控紧缩、固定资产投资压缩和反弹、通货膨胀、利率缺乏弹性、预期和博弈贯穿、居民金融资产选择行为、民间资本紧密联系在一起。随着经济全球化的发展，出现跨地区、跨国界经营的企业集团，对拥有较多分支机构、分公司、子公司的企业集团如何加速货币资金的周转、集中控制和使用货币资金，实现企业资本增值保值的目的，这是货币资金管理的宏观目的。 根据货币资金业务的特点，结合企业单位经营管理实际，加强和货币资金控制制度，从而保证货币资金在对外财务会计报告中的恰当披露，保证货币资金的安全和正常有序运行，保持货币资金在企业内的最优配置，也就是在满足企业货币资金最低需求量的同时，充分提高货币资金的使用效益，从而降低货币资金成本，今儿实现企业的经营目标和发张策略。 选题的构思与设想： 第一章：货币资金概述 1.1货币资金的含义 1.2货币资金的特点 第二章：现行货币资金管理存在的问题 2.1货币资金的预算制度不够科学 2.2现金收支业务管理存在的问题 2.3银行存款收支业务管理存在的问题 第三章：加强货币资金管理的措施 3.1实施货币资金的预算管理机制 3.2完善货币资金的内部控制制度 3.2.1 实行不相容的职务相互分离制度 3.2.2实施内部稽核 3.2.3实施定期轮岗制度 研究方法： 通过查找文献来了解企业货币资金的发展现状； 查阅资料收集资料整理思路； 3.利用专业知识将企业货币资金管理跟本文思路有效的结合起来； 4.总结企业货币资金管理的资料，并进行分析。 技术路线： 进度安排及各阶段主要任务 2月24日-2月26日 论文资料搜集与整理 2月27日-2月28日 编写开题报告 3月01日-3月10日 完成论文初稿 3月11日-3月13日 按照指导老师的建议修改论文 3月14日-3月15日 根据指导老师的建议进一步修改论文 3月16日 论文定稿及装订 3月17日-3月21日 论文答辩 主要参考资料与技术条件： 参考文献目录： 1论企业加强资金管理之对策．当代经济《下半月)．2008， 2肖玉洁浅谈企业资金管理．世界标准化与质量管理．2008． 3苏艳丽．加强会计内部控制发挥财务管理作用．会计之友，2003． 4李成．张鹏《我国风险投资的制度缺陷及其改进》经济社会体 制比较。 5王世定．《货币资金控制实务与案例分析》．经济科学出版社．2007年2月． 完成任务所具备的条件： 与选题相关的所有专业书籍必须有，以备随时查阅了解； 与选题相关的软件； 3、学会充分利用各种资源去帮助自己课题的完成。 指导老师意见： 指导老师签名： 年 月 日 货币资金概述 加强货币资金的内部控制 货币资金管理存在的问题