我国商业银行信用卡风险管理研究论文设计.docVIP

湖南信息科学职业学院 毕业论文 我国商业银行信用卡风险管理研究 学生姓名：曾可丽 学 号：1104030351 年级专业：二0一一级财务管理 指导老师：黄桂英 系 别：管理学院 湖南长沙 2014年3月 目 录 摘要 3 1前言 3 2信用卡内涵、功能及特征 3 2.1信用卡内涵与功能 3 2.2信用卡业务内涵及特征 4 3我国信用卡业务风险状况及原因分析 5 3.1我国信用卡业务风险状况 5 3.1.1信用风险 5 3.1.2操作风险 5 3.1.3技术风险 6 3.1.4法律风险 6 3.2我国信用卡风险成因分析 6 3.2.1信用卡业务和法律关系复杂 6 3.2.2持卡人对自己的信用卡保管不善 6 4信用卡风险管理的作用和意义 7 4.1维持发卡机构的存在 7 4.2尽快实现发卡机构稳定的收益和持续增长 7 4.3减少忧虑，增强持卡人的安全感 7 5结束语 8 参考文献 8 致 谢 8 我国商业银行信用卡风险管理研究 作 者：曾可丽 指导老师：黄桂英 （湖南信息科学职业学院管理学院2011级财务管理，长沙410128） 摘要：信用卡作为一种赢利产品已经成为国内外银行中间业务收入的重要组成部分， 本文力求剖析信用卡业务风险成因，建立完善的风险控制机制，提炼有效的风险管理办法和控制技术，努力探寻化解我国商业银行信用卡业务风险的道路， 关键词：商业银行；信用卡；风险防范及控制 1前言 近年来,随着经济的快速发展和对外开放的不断深入,我国信用卡业务快速发展,商业银行逐渐重视信用卡业务,外资银行也以不同方式介入信用卡业务。各发银行卡量大幅上升,市场竞争逐渐开始激烈,区域性的竞争尤为突出。 2信用卡内涵、功能及特征 2.1信用卡内涵与功能 信用卡是银行信用的一种表现形式，是银行对持卡人提供的一种消费贷款。持卡人凭购物卡消费，发卡银行将款项及时划付商业企业并贷记持卡人账户，一定期限内持卡人向发卡银行还本付息。信用卡的核心特征是个人信用和循环信贷，它的基本功能是支付功能和信用功能，其他功能都是在此基础上发展起来的。 其功能如下；支付功能，持卡人持有信用卡可以非常便利地支付购贷消费款，随着我国商业银行网点、特约商户、客户终端机等设备增多，银行卡受理环境的改善，更突显了信用卡的支付功能；信用贷款，这是信用卡产生的初衷，由于信用卡本身具有操作灵活、携带方便和使用安全等优势，所以，在欧美、港台以及东南亚地区，信用卡更是信用与消费的最佳组合。一方面，持卡人可以通过信用卡获得提前消费的便利，另一方面，发卡银行与商户则千方百计地为消费者提供购货支付方便，刺激消费，扩大销售，从而进一步扩大自己的市场份额；支付结算，国外信用业务一般不对企业单位提供办理转账结算的服务，而我国的商业银行尝试扩大服务对象，在信用卡业务中开展大额购货转账结算业务，主要是企业单位和个体商户异地采购货物，从而弥补了其它结算方式的不足；汇兑转账，信用卡的汇兑功能，体现在持卡人外出商旅、销售、度假的过程中，在异地甚至异国都可以借助汇款的方式，通过任何一个国际信用卡组织的会员机构的网点，实现资金的调拨流转；规模购买，发卡机构作为全体持卡人的代表，通过市场力量，以期更有力的讨价还价能力，从卖方获取更多的谈判收益，让持卡人分享；循环授信，信用卡是一个明确信用额度的循环信贷账户，借款人可使用部分或全部额度，一旦已经使用的余额得到偿还，该信用额度又可以恢复使用。尤其是贷记卡的持卡人，只要每月支付一定金额的最低还款额度，在此额度之外的账款及贷款利息可以延至到下个还款期偿还，如果借款人的账户一直出于循环信贷状况，那么周转中的贷款余额几乎可以看作是无期贷款。通过循环信用，持卡人可以在金融机构积累自己的信用度。 2.2信用卡业务内涵及特征 信用卡业务是指与信用卡产品和服务相关的，包括发卡业务、收单业务、数据处理和转接活动、资金结算清算业务等在内的一切经济活动和关系的总称。其中发卡业务是指银行作为信用卡使用者的账户开立银行所提供的信用贷款、支付结算等金融服务。发卡业务是由发卡机构办理，发卡机构指向持卡人发行卡片，通过相关服务收取费用的机构，包括银行和制造企业等。收单业务是指银行作为接受信用卡结算的商户的账户开立银行所提供的资金清算等金融服务。收单机构主要负责特约商户的开拓、维护、授权和账户结算等。 信用卡业务作为与高科技发展密切相关的新兴业务，它不同于一般的信贷业务，其业务环节涉及到银行传统