太原钢铁ERP_FICO_能源动力室调研会议纪要20050624--电力厂业务v1.docVIP

项 目 阶 段: 现状调研阶段 模 组: ERP/FICO 召 集 人: 雷俊峰 会 议 地 点: 项目部会议室 日期 / 时间: 2005年6月24日/4：30-5：30 记 录 人: 赵国志 会 议 主 题: 能源动力室—电力厂现状业务调研 出 席 人 员: HP公司:伍楚云、张峰、欧阳君、李振中、陈锋华 财务人员：雷俊峰、赵国志、尚文利、杨晓军 IT人员：雷泳梅、陈浩然、段丽娜、赵妍 会 议 内 容 本次调研对能源动力财务室负责核算管理的电力厂财务核算、管理进行了了解，内容如下： 一、岗位设置：4人4岗 室主任1人（兼）、成本核算1人、综合会计1人（兼）、出纳1人（兼） 二、岗位职责: 室主任: 通过组织会计核算、成本核算和控制，开展现场成本分析，提出降本增效措施，测定标准成本等管理工作。 成本核算: 负责成本费用核算、预算指标编制和分解、成本费用报表编制。 综合会计: 负责总帐报表、稽核、往来核算、税务核算、在建工程核算。 出纳：办理现金收支、银行存款、内行存款业务。 三、业务范围： 对电力厂的财务状况、经营成果进行全面核算管理，履行监督职能。主要负责成本、在建工程、固定资产、应收应付、电的采购销售、款项收付等业务。 四、流程名称： 月结及年结流程 成本核算及差异结转流程 存货核算流程 预算编制分解流程 在建工程核算流程 固定资产核算流程（包括转入转出、报废、折旧计提、盘亏等） 差旅费报销流程 住房公积金核算流程 五、主要报表 资产负债表、利润表、现金流量表、应收应付表、应上交款项表、固定资产及累计折旧表、在建工程表、应付福利费、生产费用表、备品备件大型工具低易品表、辅助材料表、主要商品产品销售利润明细表、管理费用表、财务费用表、制造费用表、成本计算表、成本利润完成情况表、工资月报表。 六、关键问题和需求 电力厂机构设置： 4个工段：变电一工段、变电二工段、线路工段、电调工段。 5个部室：运行调度科、机动部、综合部、党工部、工会。 成本核算： 产品品种设置1个：电。以外购电、发电厂供电、TRT供电的量及金额作为成本报表 “主要材料”项目；根据各单位结算来的动力量结算资料， “能源及动力项目”包括自用水、蒸汽、低温水； “工资费用”、“制造费用”归集全厂相应费用；根据电的动力量结算表上列明结算量作为当期产量；月末产品成本全部计入完工产品成本，在产品无库存。 将当期电内部收入（包括基本电费、电度电费）与其成本做比较，差异上交计财部。 制造费用的核算： 根据当月费用发生情况计入制造费用项目，主要包括折旧费用、修理费用、机物料、运输费用、电气试验收入作为收入项列在制造费用贷方“内部零星劳务”项目。 特殊流程： 不锈钢股份公司电费由母公司代为计量确认，电力厂通知不锈钢股份公司，由不锈钢股份公司按计划价及实际用量直接向供电公司支付电费。 5、重点需求： 支持在线计量结算 未解决问题: 问题描述 负责人 解决时间 签字确认: 用户方: 实施方: 太钢信息化项目会议纪录 能源动力室调研会议纪要--电力厂业务 Page 2 Total 2 2005/6/27