TCL ERP项目FIPP-1-01 成品和半成品自制流程.docVIP

FIPP-1-01 成品和半成品自制流程定义文件 目录 1 文件控制 2 1.1 目的 2 1.2 版本管理 2 1.2.1 版本控制 2 1.2.2 变更清单 2 1.2.3 批核授权 2 1.3 流程图 2 2 流程说明 2 2.1 目的 2 2.2 流程描述 2 2.3 差异分析 2 2.4 安全考虑 2 2.5 工作职能 2 2.6 发生频率 2 2.7 备注 2 3 附件 2 文件控制 目的 本文件的目的是更新和描述成品和半成品自制流程。此文档在功能需求方面对业务流程的描述将作为TCL TV ERP项目之SAP原型设计的基础。 版本管理 版本控制 原作者: 李福涛 现版本号: V1.0 上次修改者: 上次修改日期: 2004-08-10 变更清单 版本 修改日期 修改地点 修改原因 作者 N/A 批核授权 流程主管名称 签名栏 日期 签注栏 流程图 流程说明 目的 更新和描述成品和半成品自制流程。 流程描述 流程10：根据生产计划预测进行成品和半成品自制时长周期或关键物料采购生产流程； 流程70：按照生产批次或销售订单进行成品和半成品自制时通用料采购生产流程； 流程60：战略物资或关键专用料采购收货时要进各利润中心库存，生成财务凭证：借：库存（采用上月实际成本价作为标准成本） 借：VAT 借：价差 贷：A/P； 流程110：通用料采购收货时要进制造中心工厂库存，生成财务凭证：借：库存（采用移动平均价） 借：VAT 贷：A/P； 流程130：当计划订单转换为生产订单以后，从制造中心工厂发出的通用料要按照订单的所属不同进入不同的利润中心，生成财务凭证：借：生产成本-利润中心 贷：原材料； 流程140：在进行生产成本结转时，采用标准成本计价产生的价差，如果批次没有完工，SAP系统不能按照批次将差异在完工产品中进行分摊，保留在在制品中，这样在分析完工产品销售成本时将与实际产生差异。 差异分析 战略物资或关键专用料采购由各利润中心提出需求，收货以后所有权归各利润中心； 在进行生产成本结转时，采用标准成本计价产生的价差，如果批次没有完工，SAP系统不能按照批次将差异在完工产品中进行分摊，保留在在制品中，这样在分析完工产品销售成本时将与实际产生差异。 安全考虑 工作职能 以下的岗位的人员，将在本业务流程中承担以下工作： 岗位名称 工作内容 工作时间 所属子流程 成本会计 生产成本核算 每天 FIPP-生产方式财务相关内容 发生频率 备注 附件 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目 TCL集团公司多媒体事业部ERP实施项目测试 - 6 -