尚德科技关于采购入库及退货等若干问题的建议.docVIP

关于采购收货和供应商退货若干问题的讨论 关于非硅原材料采购入库流程 （1）方案一：保持现状，一般材料Z03、Z05；硅材料Z13、Z15；委外加工及其他101。（参考张工的方案） 优点： 两步法收货，可在检验后再入财务帐； 原材料在系统中可以有报验功能。 缺点： a．采购收货移动类型不统一，操作人员需要区分对待； b．操作步骤相对较多； c．不能解决非硅不合格材料的UD入库问题。 （2）方案二：所有的采购收货都采用移动类型101 优点： a．采购收货移动类型统一、操作人员不易出错！ b．能够解决非硅不合格材料的UD入库问题； 缺点： 收货时同时入财务帐； 硅材料在系统中缺少报验功能； 需要在SAP系统中做相应的修改。 关于委外加工 (1) 委外加工外发材料不合格退回：如果发往委外供应商后，发现材料不合格（原因是Suntech供应的材料有问题），则由外协人员、质量部会同委外商共同认定原因后，由外协计划人员填写《委外加工材料退货单》（或则借用《委外加工配料单》(红冲)交仓库，仓库收到实物后，参考《委外加工材料退货单》在系统中做转储退货：MB1B＋542＋不合格材料库；然后质量部填写《供方来料异常联络单》通知采购部向原材料供应商协商退货，如果不能退货则由采购部填写《报废单》报废不合格原材料。 1) 不合格硅材料：按照(1)的方法处理； 2) 不合格的非硅材料： a：如果不合格材料需要退回Suntech，然后再向原材料供应商退货或则报废，则处理方法通1）； b：如果不合格材料不退货Suntech，由材料供应商在委外加工商处以物换物，则不在系统中体现，但是要求外协人员做好手工记录。 (2) 委外加工中的边角料回收： 1) 硅材料边角料： 由外协人员或仓库根据委外供应商的送货单上填写《进货检验收料凭证》，同时注明是委外加工边角料收货。仓库记帐人员在系统中参考对应的供应商用MB1C＋Z51收货（无PO收货） 2) 铝型材边角料：系统外手工处理。 (3) 委外加工中不合格成品的处理： 委外加工商成品送货时，先按照实际送货的成品数量，在SAP中参考PO做101收货，并按实际耗用清单倒扣料； QA对委外加工成品做检验，区分合格和不合格； 采购和财务做发票校验，一般按照合格成品数量收取加工费； 关于不合格成品的扣款问题： 合同范围内的不合格品数，不付加工费，但是需要收回不合格成品；超出合同范围内的不合格数，需要扣委外商的材料费和加工费。以上由质量、采购会同外协人员共同确定扣款原因和金额，相关部门会签后，由采购通知委外商在开发票金额做降价处理。 三．外购原材料的退货问题 直接采用移动类型退货： 适用情形：存货在尚未入财务帐的情况下的不合格退货,如在收货或质量检验过程中发现数量短少。 a. IQA填写《供方》 b. 采购员联系供应商解决；供应商确认短缺后，由采购员填写《供应商退库单》； 注：由于现在采购收货全部改为101，则可以在UD时直接选择退给供应商的方法。 参考原来的PO的退货： 适用情形：能够在系统中找到原来的已经收过货并且还OPEN的PO行项目。 IQA和仓库提供NG 采购员根据QA《供方材料异常单》，与供应商协商退货单价，并在SAP中找原来的PO（或最近的单价接近的PO）的收货行 仓库依据《供应商退货单》将不合格实物退给仓库，同时在SAP中做 采用退货PO处理供应商退货： 适用情形：供应商能够顺利开具红字发票、退货实物很难在系统中找到对应的PO（如供应商已经没有Open的已经收货的PO行）。 QA和仓库提供 采购员根据QA《供方》，与供应商协商退货 关于更改非硅材料采购入库流程的建议 (2006.6.7) 对于非硅材料的采购入库到质量检验.目前是采用如下流程: 1: 用SAP功能码’MIGO’,移动类型’Z03’,跟据采购订单接收.把物料收到工厂层 面GR冻结状态.此时系统自动产生检验批.但不产生财务凭证. 2: 质检部跟据检验批做质量检验.输入检验结果,随后跟据检验结果下达使用决策 ,在下达使用决策屏幕中有一个’检验批库存’ 弹出采单,此时可以把检验合格 数,输入在非限制使用栏目下,不合格数按标准SAP做法只能输入在GR冻结 库存中,也就是在原GR冻结库存不动.但当初讨论认为不行,缺点是不能区分是 原有GR冻结库存,还是不合格回来GR冻结库存. 因此后来做了个坛强功能, 在’检验批库存’. 弹出采单下坛加了一栏’其它数量’..把不合格数输入在’其它 数量’ 栏中.随后自动进到冻结库存状态. 但在使用过程中发现不好用. 所以采 用了补充办法. 发现有不合格数,QM人员按标准SAP做法输入在GR冻结库 存栏中,随后质检人员在入库检验单上写明,有多少不合格数,再把