科龙总部财务科记要11.04.docVIP

资金部分: 资金调拨情况： 收款：先由客户预付款给分公司，分公司收到款汇给总部，总部调帐（内部往来） 付款：总公司每月一次给分公司月费用开支款。 流程：总公司 分公司 客户 资金日报表：有资金日报的需求,具体格式同资金科确定。 希望在SAP中以收付方式体系明细及汇总情况报表（现汇，支票，汇票） 在途资金：对于在途资金，客户及时传真汇款等回单到科龙，以满足信用管理的需求。 资金管理，关于资金结算，找资金科详谈。（目前对到期日的管理是每月一次统计） 待摊、预提费用：希望可以在系统中对长期待摊费用期初数，本月数，摊销数，原值及增减情况分类,方案是以后在AM模块中处理.现在先暂时使用G/L. 存货： 原材料：主要是维修配件，确定以标准价格计价。 半成品：无 产成品：确定以标准价格计价。 存货的价格构成 ：附加费计入期间费用。 估价类别：按存货科目设定，存货科目以产品细分。 采购流程：采购订单 收货 发票校验 付款 销售： 客户：按一个客户针对多个销售类型设置，并对此客户按不同销售类型进行清帐，信用管理，帐龄分析。 销售流程：销售订单 出货 开票 收款 收付条件：客户的头款用于冲销第一次额度内提货款，所以第一笔应收款长期挂帐。 清帐： 按剩余金额 逐笔冲帐 部分收款 按余额冲销 清帐规则统一由结算科确定. 开发票：由于存在月末已发货物未开票行为，时间差异，系统已对收入实现，实现为开发票，使系统报表与税务报表数据不附。 希望对发货部分按发出商品处理，对此销售成本及毛利汇总。 退货：SAP系统已退货，但实际没有红字发票冲减货款，退税有时间差的问题。要求在系统中对退货进行处理,但不开出红字发票. 应收票据：要求应收票据有报表辅助帐管理。 费用： 要求在会计科目表中分开三大费用. 集团费用在电器公司会计主体中核算 存在公司间代垫费用的情况.。 售后服务科费用未确定,找售后科详谈。 有关会计科目表的设置要求： 短期借款要求自动计算利息。 存货科目按产品分并按购入方式区分：一般贸易，来料加工，进料加工。 有关税的问题待定。 集团财务需求: 现金流量表必要. 对其他有关资产负债表，损益表，现金流量表的报表附注尽可能有。 管理报表：利润分析表，销售月报表，费用对比表. 主题: 冰箱本部访谈 日期: 2003-09-22 文档名称: 冰箱本部访谈 第 2 页，共 3 页 会议记录 主题: 总部财务部关于财务现有流程会计科目表的讨论 日期: 2003年11月04日 时间: 19:30 ~ 11:00 地点: B座11楼会议室 财务科: 陈K,石K,赵洁君,陈静, 联合安达人员: 吴文志,张彦、张秀丽 文档名称: 冰箱本部访谈 第 1 页，共 2 页 内部往来