大连重工TB-FI-180-固定资产预算及控制流程.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 业务流程说明书－财务会计 业务名称：固定资产预算及控制流程 文档号：TB-FI-180 作 者： 郭宪苓、宣静宇、宋密霞 保存日期： 2003年12月19日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2004年1月4日 版本号：1.0 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年12月19日 确认和批准 该文档需要以下人员确认： 姓名 签名 日期 该文档需要以下人员批准： 姓名 签名 日期 存档 该文档存档在大连重工·起重集团有限公司，神州数码管理系统有限公司保留复印件。 A:将来业务子流程模式 - 说明 Brief description of the process model 将来流程综述 对公司固定资产采购进行事前预算、事中控制及事后分析的业务处理模块。包括拟定固定资产购置计划、审批购置计划、创建资本投资内部定单、输入固定资产年度计划、控制分析预算、增加固定资产预算等处理流程。 固定资产预算控制，是指根据年度各部门固定资产计划总额，制定相应资本投资内部定单，输入预算总额，实际发生固定资产业务时，固定资产主记录中带入相应的资本投资内部定单号，系统会把实际发生额计入其资本投资内部定单，这种定单有强制作用，当实际发生额超过预算值时，系统将不予通过。只有通过增加固定资产预算，修改预算值后，方可继续发生业务。 对现有流程的改变 在系统中对固定资产进行事前的预算计划、事中的监督控制以及事后的汇总分析。 通过统一的投资订单的维护进行统一预算管理。并可进行年度考核。 通过权限的控制可以进行相应的查询及操作管理。 B: 将来业务子流程模式 – 流程图 C:其它说明 特殊情况说明 是否允许各单位自己采购固定资产需研究解决。 创建、修改资本投资定单的内部定单向哪个部门提出申请，由谁来执行？ 年度计划和年度预算总额强制控制，须建立资本投资内部定单，一个资本投资内部定单号对应一个成本中心，在建立固定资产卡片（主数据）时，除填写成本中心外，还要填写资本投资内部定单号码。 相应管理细则 预算执行情况报告 需要增加或更改的外部流转单据 固定资产年度购置计划申请表 固定资产投资内部订单申请表 D:术语和名词解释 内部定单 区别与普通的采购、销售订单，是在公司内部中使用的虚拟概念的订单。一般存在于管理会计中，作用主要是用来归结费用。 资本投资内部订单 内部订单的一种。区别与其他归结间接费用的内部定单，一般在拟定固定资产年度计划时使用。一张资本投资内部定单即对应相应部门的年度固定资产购置预算，订单额即为预算额。 订单类型 在系统内预先设定的订单种类的名称。不同的订单分别对应于各自的定单类型。定单类型控制定单的字段状态、编码范围、编码的规则、定单状态的设置等信息。 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 大连重工·起重集团有限公司ERP项目—未来业务流程设计-财务会计 大连重工·起重集团有限公司ERP实施项目 请首先在“属性”中的“标题”栏输入本文档的中文名称，之后更新域。页眉中的相关信息将随之更新。 请按“文档命名规范”输入文档号即可，页眉中的相关信息将自动更新。 请根据“文档修改记录”中的“文档状态”，确定是初稿、二稿或终稿。 小的版本变动请调整最后一位，大的版本变动请调整首位。 如是业务方面的文档，需前三位人员确认，此时应将第四行的内容清空；有关网络、硬件方面的文档，需李军确认，此时应将前三行的内容清空。 文档号：TB-FI-180-V1.0 文档号：AI–FI-180-V1