比亚迪精密制造BPD_FIAM_002固定资产清理及盘点.docVIP

流程名称: 固定资产的清理及盘点 流程定义文件签署表 业务流程定义文件是描述未来在SAP R/3中处理业务的详细流程定义，其中所涉及的SAP功能已得到以下项目组成员的接受并已签署。 比亚迪股份有限公司第三事业部设备科科长：朱成都_ 签署: 比亚迪精密制造有限公司设备科负责人： 朱成都_ 日期: 比亚迪股份有限公司财务部经理： 朱爱云_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司财务总监： 吴经胜_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司第三事业部分管副总裁：孙一藻_ 签署: 比亚迪精密制造有限公司ERP项目项目经理：孙一藻_ 日期: 比亚迪股份有限公司ERP项目分管副总裁： 夏佐全_ 签署: 日期: 比亚迪股份有限公司精密制造ERP项目项目经理：杜德宝 签署: 日期: 流程简述 固定资产的清理及盘点是对固定资产的清理、报废、盘盈、盘亏而需要在SAP中进行相应的维护而定义的。 固定资产清理及盘点流程包括： 固定资产清理流程：由使用部门提出清理申请，归口部门进行审核后交总经理审批，审批通过后再由固定资产归口管理部门执行清理，并由财务资产会计进行清理报废操作，最后由总帐会计结转固定资产清理损溢 固定资产盘点流程：由财务部资产会计打印出固定资产盘点表，使用部门、归口管理部门、财务部据此进行实物盘点，并打印出盘点报告，经三方确认后， 财务对盈亏作待处理固定资产损溢记帐，经总经理审批后，再由总帐会计作损溢结转处理。 期望/功能/特别考虑 我们将会采用标准的SAP功能。 在实现阶段将完成必要的配置。 流程详细解释: 1．固定资产清理流程：当企业因出售、报废、毁损等原因致使固定资产减少时，需要执行固定资产清理流程。先由使用部门提出清理申请，归口部门进行审核后交总经理审批，审批通过后再由固定资产归口管理部门执行清理，财务资产会计进行清理报废操作，如有清理收入、费用发生，须在SAP中进行记帐操作，最后由总帐会计进行固定资产清理损溢的结转。 2．固定资产盘点流程：由财务部资产会计打印出固定资产盘点表，使用部门、归口管理部门、财务部据此进行实物盘点，盘点完成，财务资产会计编制盘点报告，三方确认后，归口部门作出盘盈、盘亏、存放地点差异三种判断：若盘亏由财务资产会计做资产报废操作；若地点差异则由归口部门更新固定资产主数据；若盘盈，先由归口部门评估资产价值，创建资产主数据后由财务资产会计进行后资本化操作。固定资产盘盈或盘亏还需财务记入待处理固定资产损溢会计科目，由总经理审批后，再由总帐会计进行损溢结转处理。 相关的规则和政策改变: 无 风险控制 无 使用频率 根据需要 组织结构变化(对当前组织结构): 新增精密制造有限公司为独立法人，其公司代码为7000 权限控制: 涉及固定资产清理及盘点操作的用户对此有权限 固定资产清理参与的部门负责人和用户 参与的部门及负责人 申请人 审核 审批 执行清理 报废 操作 清理收入费用 清理损溢结转 使用部门 O 归口部门 O O X 总经理 O 资产会计 O O 总帐会计 O 负责人：O 参与人：X 固定资产盘点参与的部门负责人和用户 参与的部门及负责人 申请人 审核 审批 执行清理 报废 操作 清理收入费用 清理损溢结转 使用部门 O 归口部门 O O X 总经理 O 资产会计 O O 总帐会计 O 负责人：O 参与人：X 版本控制 作者 日期 描述 姚力 2005/11/6 创建V1 固定资产清理流程图 固定资产清理业务流程步骤: 步骤 用户 系统 事务 描述 下一步 1 使用部门 SAP 外 申请 提出申请 2 2 归口管理部门 SAP 外 审核 对清理报废申请进行审核