万向钱潮wxqc-erp-fi-tb-030期末处理流程 v1.1.docVIP

业务流程蓝图设计 FI模块 流程编号：WXQC-ERP-FI-TB-030 流程名称：期末处理流程 责任人： 日期：： 1 流程分解 Functional Process Script `业务流程文件标题 财务管理 业务流程文件编号 WXQC-ERP-FI-AI-030 A: 修改历史 Enter information about changes made to this section of the document 修改日期 修改人 修改内容 B: 审批控制 Enter information about changes made to this section of the document 审批日期 审批人 审批内容 C: 签名 姓名： …………………………………… 职责： …………………………………… 日期： ……………………………………  D: 将来业务子流程模式说明 目标/宗旨 简述总帐业务期末处理内容及步骤 改进内容: R/3系统可以提供许多自动分析和成批运行凭证的功能。 R/3系统有自动的科目余额重组、自动的暂估处理等功能，可以加快期末结帐、提高工作效率和准确性。 子流程综述: 该流程描述了财务期末关帐的流程。其中的部分操作可选，但期末关帐的顺序必须严格按照本流程进行。 对现有做法的改变: 系统可以提供许多自动分析和成批运行凭证的功能。 系统具有自动清账、自动的外币评估、自动的科目余额重组、自动的暂估处理等功能，可以加快期末结帐、提高工作效率和准确性。便于查询或备忘。  E: 将来业务子流程示意图：月末处理流程 F: 将来业务子流程示意图：年末处理流程  G: 将来业务流程模式-业务详述 月末结算流程 将来业务 名称 职责岗位 确认时间 部门 业务目标 描述 1.打开新的会计期间 财务主管 月末 财务部 打开新的会计期间 打开新的会计期间 2.关闭物料帐 财务主管 月末 财务部 关闭物料帐 关闭物料帐 3.关闭CO期间 财务主管 月末 财务部 关闭CO期间 关闭CO期间 4.预制凭证过帐处理或删除 财务主管 月末 财务部 预制凭证处理 对预制凭证进行过帐处理或删除，完成后进入下一处理步骤 5.跨期、逾期费用凭证处理 总帐会计 需要进行凭证处理时 财务部 凭证处理 税金计提、工资计提、待摊费用预提等凭证处理 6.固定资产计提折旧 固定资产会计 月末 财务部 固定资产计提折旧 固定资产计提折旧 7.未清项外币重估 应收应付会计 月末 财务部 未清项外币评估 月末未清项外币评估 8.暂估入帐 材料会计 月末 财务部 估价入帐 材料已收但发票未到作估价入帐 9.价值重估 总帐会计 月末 财务部 调整货币汇率 进行坏帐计提 10.差异分摊 成本会计 月末 财务部 差异分摊 进行差异分摊 11.错误调整 财务主管 发现凭证错误 财务部 调整错误 对凭证或数据错误进行调整 12.余额重组 总帐会计 月末 财务部 余额进行重组 进行重分类帐调整 13.试算平衡表 财务主管 月末 财务部 进行试算平衡 对会计科目余额进行试算平衡，如不平则进行错误调整，否则进入140步骤 14.打印报表 财务主管 作完调整后 财务部 打印 产生、打印各种报表 15.关闭旧的会计期间 财务主管 月末 财务部 关闭旧的会计期间 关闭旧的会计期间 H: 将来业务子流程模式 – 业务详述 年末结算流程 将来业务 名称 职责岗位 确认时间 部门 业务目标 描述 1.打开特殊会计期间 财务经理 年末 财务部 打开特殊个会计期间 打开特殊个会计期间 2.调整分录并打印 财务主管 需要调整分录时 财务部 调整分录 财务会计调整分录并打印 3.进行年度调整确认 财务经理 年末 财务部 进行年度调整确认 进行年度调整确认 4.出具财务报表 财务主管 年末 财务部 出具财务报表 出具财务报表 5.关闭特殊个会计期间 财务经理 年末 财务部 关闭特殊个会计期间 关闭特殊个会计期间 6.运行余额结转程序 财务主管 年末 财务部 运行余额结转程序 运行余额结转程序 7.报表打印 财务主管 年末 财务部 报表打印 报表打印 8.归档 财务主管 年末 财务部 归档 归档  I: 其它说明 特殊情况说明 配套管理细则 FI期末（年、月）处理管理规定 权限管理需求 财务经理 财务主管 总帐会计、应收会计、应付会计、固定资产会计、成本会计、材料会计。 报表需求 资产负债表 损益表 现金流量表 总帐余额表及往来明细帐 WXQCERP 业务蓝图流程设计 版本: 1.1 文件名：