大连重工业务流程说明书－财务会计.docVIP

大连重工·起重集团有限公司ERP项目 现有业务调研报告-财务会计 作 者： FICO 项目小组 保存日期： 2003年11月26日 参考资料： 状 态： 交付签字： 发布日期： 2003年11月27日 文档号：AI-FI-000-V1 版本号：1.0 说明： 2003/11/17-28日，按大连重工·起重集团有限公司SAP 项目的要求， FICO模块系统实施顾问组对重工·起重、大连重工和华锐股份等子公司进行了现状调研，本次调研采取小组讨论的方式,新公司相关人员根据顾问的问题点进行介绍，并根据公司现有流程绘制成现状流程图及说明。此次调研的目的是了解大连重工·起重集团有限公司的基本状况及近期可以预见的一些变化，从而为项目实施提供一个大致的范围。下面是顾问对财务会计和管理会计部分作为调研对象，并分别对相关部门进行了拜访。 受访单位/部门 受访人/职位/通讯方式 时间 主 题 计财部 张辉/科长 全部 于文义/科长/4512476 全部 李远华/税金 03-11-21 销售与应收税金 胡锡秀/销售 03-11-21 销售与应收税金 吴淑芳/备用金 03-11-24 备用金与费用报销 于家荣/工资 03-11-25 工资 郭宪苓/固定资产 03-11-26 固定资产 刘红霞/电算化 宣静宇/电算化 刘莉/内部银行 03-11-25 财务中心与内部银行 宋密霞/固定资产 03-11-26 固定资产 王蕴/资金管理 03-11-24 资金管理 田禹/出纳 03-11-25 出纳 张翼/税金 03-11-21 销售与应收税金 一厂 郭春华/科长 03-11-18、19 总帐和成本 孙郁芳/销售 03-11-21 销售与应收税金 刘伟/工资 03-11-25 工资 李雪梅/采购 03-11-20 存货采购与应付盘点 王善斌/出纳 03-11-25 出纳 张齐/费用 03-11-24 备用金费用报销 车小洁/成本 03-11-19 成本与协助报价 二厂 王宁/成本 03-11-19 成本与协助报价 矫国英/费用 03-11-24 备用金费用报销 孙玉珠/工资和销售 03-11-21、25 销售与应收税金、工资 徐艳华/采购 03-11-20 存货采购与应付盘点 四厂 边滢/科长 03-11-18 总帐 崔明彩/出纳 03-11-25 出纳 孙玉清/工资 03-11-25 工资 第二事业部 金德昌/成本 03-11-19 成本与协助报价 李景莲/采购 03-11-20 存货采购与应付盘点 电控 李忠兰/采购 03-11-20 存货采购与应付盘点 液压 高秀云/工资 03-11-25 工资 热处理 柳勃/科长 03-11-26 热加工 苏鸣 03-11-26 热加工 铸钢 董玉英 03-11-26 铸钢 清欠办 宋治礼 03-11-21 销售与应收税金 本文档有项目组人员张辉与神州数码实施顾问倪枫共同编写，由宋顺铁、刘霄、刘梅负责整理。 文档修改记录 文档状态 最后修改日期 初稿 2003年11月24日现有业务调研报告-财务会计 1 财务会计管理综述 4 1.1 现状综述 4 1.2 现有相关组织架构 4 1.3 主数据 4 1.4 业务流程综合图 4 1.5 现有业务流程清单 6 2. 主要问题/需求 7 3. 现有报表及单据 8 4. 业务蓝图流程设计清单 9 财务会计管理综述 现状综述 总帐 科目维护： 创建：由业务人员提出需求由明细帐人员判断是否需新增科目，如认为可以就向总帐人员提出申请。由总帐人员判断此科目是否已经存在，如不存在就在浪潮中进行新增操作，如存在就返回提出申请。 修改：由明细帐人员提出需求，总帐人员判断是否合理合规并看是否属于特殊或突发事件，如是就进行修改或删除操作。 会计凭证 日常制单时，首先：分管会计对领导审批后的原始凭证审核后，认为无误时创建会计凭证。若创建人在创建凭证后发现错误可以删除凭证，重新创建凭证，前提是会计凭证未复核。其次：创建好的凭证由审核人审核，若审核通过，继续下一步由记帐人记帐。若凭证在审核后发现错误，继续执行审核，同时口头通知创建人、记帐人，错误的会计凭证继续由记帐人记帐，但需由创建人重新再创建一张订正凭证。若记帐后发现错误，由创建人重新再创建一张订正凭证。 应付 材料入库 材料采购入库是在合同生成后收到供应商提供的发票，首先应由外协采购人员检验该发票与合同、临时采购申请单所标明的单价、合同额、规格是否一致，如果不一致应返还供应商重新开出发票，如果一致外协采购人员填制材料采购单（六联单），将