万向钱潮fi-09.财务总帐期末处理月结、年结操作规程.docVIP

SAP用户操作培训手册 财务会计模块 最终用户培训手册 SAP项目组编制 2004年04月 总帐期末结账 版本号：V1.0 目的 本教程的目的是使最终用户掌握对财务期末结账的操作管理 必备条件 计算机，键盘和鼠标知识 Windows技能 可以登录mySAP.com系统 具备mySAP.com基础知识 主题一：FI总帐期末处理操作规程 财务总帐期末处理操作规程 流程编号：TBFI-09 起草：李坦 日期： 审核： 批准： 版本 变更原因 批准日期 执行日期 1.0 新建 目的： 在R/3系统中，统一并规范FI期末处理内容及步骤，确保处理的准确性和效率性。 适用范围： 财务部会计凭证输入,审批,冲销. 文件内容概述： {业务前提} 月末或年末进行财务总账结转时。此时需要分别确认当月MM、SD、PP、AM等业务处理结束，财务的资产折旧计提、生产成本核算完毕，CO期末处理结束、预制凭证过帐、应收、应付等处理等完成后进行总账的期间的关闭。 {此部分内容表示在系统中进行此项业务处理的具体步骤和方法} 打开下一个会计期间。 打开下一个物料期间关闭上一个物料期间。 说明：以上两个步必须在每月的最后一天进行操作，确保下个月的业务能继续进行处理。 固定资产的折旧计提处理。 成本中心的初级成本要素和次级成本要素的分配与分摊执行完成，生产订单结算完毕（生产成本核算完毕），进行成本中心的月结的期间锁定。 将未及时出具发票的出库单进行出具发票处理。 将应作发票校验的订单和应结算的寄售单据全部处理。 GR/IR清帐和应付账款GR/IR的重组操作。 预制凭证全部进行处理，过账。 资产负债表、利润表（损益表）和现金流量表的查询及打印。 月度关闭期间。 关闭资产的年度和资产余额结转。 年度应收应付期末余额结转 年度总帐期末余额结转 关闭调整期间。 --物料管理 --物料主记录 --其它 --结清期间 事务码 MMPV 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 输入公司代码、下一期间、会计年度，选中检查并关闭期间，在“在前期中容许负的数量”和“在前期中容许负值”前打勾，由于本月还没有结束，其他模块还正在做业务，如果选择检查并关闭期间，其他模块将不能在本月做业务，只能做到下一个期间，但正式运行时一定要选“检查并关闭期间”。这里选择“仅检查期间”， 点击，进入下一屏： 4.1.2-02设置允许对前期记帐 系统路径 后勤 --物料管理 --物料主记录 --其它 --允许对前期记帐 事务码 MMRV 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 输入公司代码（钱潮1000锻造2000），按下enter键，屏幕格式变为： 可以看到当前期间、上一期间，如果允许对上一期间记帐，选中“允许前期记帐”，点击保存，屏幕提示。 4.1.3固定资产折旧（建议月初运行折旧） 系统路径 AFAB - 会计 - 财务会计 - 固定资产 - 期间处理 - 折旧运行 - 执行 事务码 AFAB - 固定资产的折旧计提操作参见“FI-05固定资产流程” 4.1.4成本中心费用归集分摊流程、生产成本期间关闭及CO月结操作 系统路径 参见相关文档 事务码 KSV5 - 分配 、OKP1 - 更改 成本中心费用归集分摊流程参见“CO-02-002成本中心费用归集分摊流程”的操作。需要进行手动调整的经调后进行月结。 生产成本期间关闭参见“CO-04产品生产成本核算－关闭生产成本期间” 成本中心的期间锁定参见“CO-05 CO期末处理流程”。 注：期间锁定和业务冻结后仍可以再重新打开期间和解锁业务，保存后即刻生效。 4.1.5确认应收及收入（出具发票） 系统路径 参见相关文档 事务码 VF04 可参见“FI-08销售开票流程操作手册” 输入销售组织“钱潮1000锻造2000”，选择“与交货相关的”，如果是锻造2000还要选上“公司间出具发票”，点击，屏幕格式变为： 此屏显示的是还没有处理的业务，根据原始凭证要把他处理完，可以集中出具发票凭证也可以个别做。 4.1.6确认应付账款 系统路径 参见相关文档 事务码 MIRO-输入发票\ MRKO - 寄售和管道结算 发票校验及寄售的结算可以参见相关的流程操作。（FI-07应付款流程操作手册） 4.1.7－01材料采购科目的自动清算 系统路径 会计—财务会计—总分类帐—期间处理—自动清帐—无清算货币说明 事务码 F.13 按照系统路径或事务码操作进入如下屏幕： 输入公司代码、会计年度，在选