公司差旅费管理制度.docVIP

差旅费管理制度 为保证出差人员工作和生活的需要，提高办事效率，同时加强企业财务管理规范差旅费的支出合理性，特制订本制度。 差旅费的报销范围及标准 报销范围 本制度所称出差，是指员工因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场，协调关系或处理公司事务，开会、学习的活动 差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目；不包括外出接待客户、洽谈业务、联络关系所需的招待费及购买材料、配件的费用。 差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销； 费用标准 1.2.1城际交通费： 职级 火车特快4小时（含4小时）以内到达为标准 火车特快4小时-10小时到达 火车特快10小时以上的到达（含10小时） 备注 总经理 按需要选择，实报实销 副总经理 按需要选择，飞机只报销经济舱、火车可报销软卧、动车，轮船报销二等舱（含）以下船票 经理级（含）以上 火车硬卧、软座、动车或长途汽车 飞机或者火车动车 飞机 特殊情况经副总以上领导批准可乘飞机 其他员工 火车硬座、软座、动车或长途汽车 火车硬卧、软座、动车或长途汽车 火车硬卧、软座、动车或长途汽车 特殊情况经副总以上领导批准可乘飞机 1.2.2住宿费 住宿费包括房费、地方政府收取的保险等费用。 费用标准 单位：元 职级 费用标准 备注 总经理 实报实销 副总 800 经理级（含）以上 500 其他员工 300 1.2.3 市内交通费 市内交通费指出差期间的市内交通费，包括公共汽车、地铁、中巴、出租车等，以及因此产生的相应的过桥、停车等费用。 费用标准 ： 单位：元/天 职级 费用标准 备注 总经理 实报实销 副总 160 经理级（含）以上 140 其他员工 100 1.2.4 出差补贴 该补贴为因出差而使出差人员有可能产生的用餐费用及通讯费用的增加部分，公司给予的补贴，实行包干制，即以规定的标准按出差的时间给予补贴 费用标准 单位：元/天 职级 餐费补贴 通讯补贴 备注 副总 150 50 经理级（含）以上 100 20 其他员工 50 10 第二条 差旅费的报销的相关规定 员工出差前必须填写《出差申请单》，写清楚出差地点、预计时间、出差目的，出差计划经部门经理审核，分管领导、副总审批，由总经理批准，未经批准其出差费用不予报销；如紧急情况可经副总、总经理口头批准后出差，并在出差当日补填《出差申请单》； 需要事先借款的，必须在《出差申请单》上填写具体的出差借款金额，凭审批后的《出差申请单》，到财务或分公司办事处财务处办理借款预借差旅费；对于没有还清前次差旅借款，或者是虽然没有超过上限，但计算不合理的，财务有权不予借款； 出差期间需要发生业务招待费的，要在《出差申请表》的业务费项目逐项认真填写，须就业务招待预期目标及额度做出预计；出差期间的业务招待费要与出差费用一同提交报销，不得单独报销； 出差人员在上报的出差计划内无法完成任务需延长，必须以书面报上级审批，并交人事行政、财务部备案； 出差返回后应在3个工作日之内提交报销单，并于报销时退回预借的多余的款项。 第三条 差旅费报销单的填写及票据的粘贴 报销单上必须完整地填写姓名、部门及职务； “报销时间”为填写报销单的时间； “附件张数”为所附原始发票及有关说明的张数。附件应按类别分类，并按时间顺序，整齐地粘贴在大小等同于A4纸的1/2的纸上；为节约费用，请尽量使用废旧的纸张； “出差事由”应简明、扼要，必须填写； 出发、到达的“时间”、“地点”，基本以票面为准；时间填写到X月X日即可； 出差补贴根据出差的实际天数及相应的补贴标准填写； “住宿费”，填写根据规定可报销的住宿费；如果是去办事处所在地出差，而没有住在宿舍的，必须在相应的“费用说明”栏中说明原因； 差旅期间如有宴请费用，应在“其他”中列明，并注明我公司陪同人员，说明应扣除的出差补助； 订票费、人身保险费等其他费用在“其他”栏，填写； “预借现金”指报销人从公司预借的差旅用现金； 员工在差旅期间的所有费用支出，都应取得正式发票，并据此报销，对于不能取得正式发票的，可写说明申请，经批准后，方可报销；需凭票报销的项目，若报销单据丢失，除火车票，飞机票外，一律不报销；飞机票，火车票报销按实际金额的50%给予报销。 第四条 差旅费的报销审批程序 出差人员报销，费用额度在总经理审批的《出差申请单》费用范围内