西山煤电集团财务集成管控.docVIP

目 录 一、 前言 7 二、 现状分析 8 2.1 应用现状 8 2.1.1财务核算 9 2.1.2资金管理 10 2.1.3成本管理 11 2.1.4预算和考核评价 12 2.2 问题分析 12 三、 解决方案总体思路 14 3.1总体原则 14 3.2总体应用架构 15 3.2.1 应用模型 15 3.2.2 总体架构图 16 3.2.3 效益分析 17 3.3技术结构 18 3.4系统开发语言 19 四、 集中式财务管理应用方案 19 4.1 集中式财务管控方案应用目标 19 4.2 集中式财务管控应用模式 21 4.3 集中式财务管控应用基础 22 4.4 集中式财务管控应用方案 23 4.4.1会计核算基本方案 27 4.5 应收、应付应用方案 36 4.5.1 应收账款 37 4.5.2 应付账款 37 4.6 关键成功要素 37 4.7 效益分析 41 五、集团资产管理（固定资产）应用 42 5.1 固定资产应用流程 43 4.5.1固定资产的集团应用 47 六、 全面预算管理应用方案 48 6.1 总体介绍 48 6.1.1 预算管理组织机构 48 4.6.2 预算管理流程概述 49 4.6.3 应用流程 53 4.6.4 关键成功因素 55 4.6.5 效益分析 60 七、资金集中管控应用方案 61 7.1 资金计划 61 7.2 资金监控 63 7.3 资金结算 65 7.3.1 账户管理 65 7.3.2 内部结算 66 7.3.3 外部结算 68 7.3.4 拨付及扣款处理 68 7.3.5 内部对账 69 7.3.6 内部贷款管理 69 7.3.7 票据管理 71 7.3.8 资金预测 74 八、 内部银行应用流程 75 九、 成本管理应用方案 77 9.1 煤炭生产成本管理 79 9.1.1 对于可控成本的审批流控制 79 9.1.2目标成本管理 80 9.1.3 厂矿利润考核 82 9.2 机械制造成本管理 82 9.2.1 应用模式及总体业务流程 83 9.3 成本系统应用方案 84 9.3.1 成本系统应用方案 84 9.3.2 定额管理 86 9.3.3成本资料来源及费用归集应用流程 86 9.3.4成本资料来源及费用归集应用流程 88 9.3.5成本分析及考核方案 89 9.4 应用价值分析 91 9.5 项目成本管理 94 十、 报表合并 95 10.1 业务流程 95 10.2 关键成功因素 96 10.3 效益分析 100 十一、 财务分析 101 十二、集团绩效决策评价体系应用方案 102 12.1 应用架构 102 12.2 效益分析 104 十三、 安全规划 106 13.1信息安全综述 106 13.2信息安全组织与职责 108 13.3信息安全策略体系 109 13.4信息安全保障手段 112 13.5基础设施安全保障要点 113 13.6 架构和应用安全保障要点 114 13.7 运维安全保障要点 116 13.8 身份和访问管理安全保障要点 117 13.9共享服务中心安全防护方案 118 13.10网络安全防护 119 13.11主机系统安全防护 121 13.12 物理安全防护 122 13.13应用系统安全防护 123 13.14 共享服务中心核心安全防护实施技术 124 12.14.1网络访问控制 127 十四、 备份与容灾 134 14.1备份与容灾综述 134 14.2备份规模规划 135 14.3 容灾建设评估 136 14.4 备份与容灾建设整体演进路线 138 十五、 终端管理 138 15.1 终端管理综述 138 15.2终端软件标准化 140 15.3 终端硬件标准化 142 15.4终端配置管理 143 15.5终端服务管理 144 15.6 终端资产管理 145 15.7终端安全管理 146 前言 西山煤电（集团）有限责任公司(简称西山集团)是山西焦煤集团的子公司，总部位于山西省太原市，其前身为1956年1月成立的西山矿务局。历经半个多世纪的发展，已经壮大为以煤为主、多业并举、综合发展，跨地区跨行业，产权多元、产业多元、产品多元的大型国有能源集团，是全国最大的炼焦煤生产基地、全国首批循环经济试点单位，拥有全国最大的燃用洗中煤坑口电厂。企业历史悠久，文化底蕴深厚，社会贡献卓著，社会形象优良，党和国家领导人胡锦涛、江泽民、吴邦国、朱镕基、李瑞环等先后亲临西山视察指导工作。 　　西山集团现有22座矿井、9座选煤厂、3座发电厂、3座焦化厂和机电修造、建筑建材、商贸服务等生产经营单位，拥有1个A股上市公司——西山煤电股份公司，初步形成煤—电—材、煤—焦—化两条循环经济产业链。截至2010年9月底，共有子分公司165个，职工81166人，