管理制度-三川股份：高风险投资业务专项管理制度.pdfVIP

江西三川水表股份有限公司 高风险投资业务专项管理制度 (2011 年7 月4 日第三届董事会第五次会议审议通过) 第一章 总 则 第一条 为了加强江西三川水表股份有限公司(下称“公司”)高风险投资业 务的监管,建立审慎经营、规范操作的风险防范和内控机制,规范公司高风险投资 业务经营行为,实现投资决策的规范化、科学化、制度化,根据《公司法》、《证券 法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》(以下简称“《上市规则》”)等法律、 法规、规范性文件以及《公司章程》、《江西三川水表股份有限公司内部控制制度》 的有关规定,结合公司的实际情况,特制定本制度。 第二条 本制度所称高风险投资业务包括:证券投资、金融衍生产品投资等业 务。 第三条 证券投资包括新股配售、申购、证券回购、股票及其衍生产品二级 市场投资、可转换公司债券投资、委托理财进行证券投资以及中国证监会、深圳 证券交易所认定的其他投资行为。 第四条 金融衍生产品投资包括期货、期权、远期、掉期及其组合产品(含通 过银行购买境外机构的金融衍生产品)。金融衍生产品的基础资产既可包括证券、 指数、利率、汇率、货币、商品、其他标的,也可包括上述基础资产的组合；既 可采取实物交割,也可采取现金差价结算；既可采用保证金或担保、抵押进行杠 杆交易,也可采用无担保、无抵押的信用交易。 第五条 公司应合理安排使用资金,致力发展主营业务。公司不得将募集资金 通过直接或间接的安排用于证券投资和金融衍生产品等高风险投资业务,也不得 利用银行信贷资金直接或间接投资证券、金融衍生产品等高风险投资业务。 第六条 公司进行高风险投资业务需按照国家有关法律、法规、规范性文件 以及《公司章程》、本制度的有关规定,严格执行公司董事会、股东大会的审批程 序，不得作为日常经营事项全权交予管理层办理。 第七条 公司控股子公司进行高风险业务的投资,适用本制度相关规定。未经 第 1 页/ 共11 页 公司同意,公司下属分公司、控股子公司不得进行高风险业务的投资。公司参股 公司应当参照本制度相关规定,履行信息披露义务。 第二章 高风险投资业务的审批权限 第八条 公司高风险投资实行专业管理和逐级审批制度。公司高风险业务的 投资审批应严格按照《公司法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和中国 证监会的有关法律、法规及《公司章程》以及《股东大会议事规则》、《董事会议 事规则》、《总经理工作细则》等规定的权限履行审批程序。 第九条 公司的高风险投资业务必须经董事会或股东大会审议批准后方可 实施。 第十条 公司高风险投资业务的投资总额占公司最近一期经审计净资产 50% 以上,且绝对金额超过 5,000 万元人民币的,或根据《公司章程》规定应提交股 东大会审议的,公司在投资之前除按照前款规定提交董事会和及时信息披露外, 还应提交股东大会审议。在召开股东大会时,除现场会议外,公司还应向投资者提 供网络投票渠道进行投票。构成关联交易的高风险业务投资应当履行关联交易表 决程序。 第十一条 公司董事会、股东大会应慎重作出高风险业务投资决策,严格控制 投资风险。公司审慎运用金融衍生工具,不得盲从,防止被诱惑和误导。 对金融衍生产品的投资,应严守套期保值原则,选择与主业经营密切相关、符 合套期会计处理要求的简单衍生产品,不得从事风险及定价难以认知的复杂业务, 禁止投机和套利交易。 第十二条 对属于董事会权限范围内或以套期保值为目的高风险投资,公司 管理层应将投资项目的可行性分析报告提交董事会审核,经公司董事会审议通 过、独立董事发表专项意见后方可执行。对于超出董事会权限范围的高风险投资, 还需提交股东大会审议通过后方可执行。 第三章 高风险投资业务的专业管理和内部控制 第十三条 公司从事高风险业务应遵守的原则: 1、以公司名义设立高风险投资业务交易账户,不得使用他人账户； 2、公司应具有与高风险投资业务保证金相匹配的自有资金； 第 2 页/ 共11 页 3、进行套期保值业务的品种仅限于与公司生产经营相关的产品；进行套期 保