[清华大学mba资料]财务分析作业new.docVIP

附表1 建设投资估算表 单位：万元 序号 项 目 建筑工程 设备购置 安装工程 其他费用 合计 1 固定资产 1.1 生产车间 300 1900 80 1.2 动力车间 100 120 8 1.3 辅助生产设施 80 180 8 1.4 办公及生活设施 120 60 4 1.5 运输工具 40 2 无形资产 2.1 场地使用权 180 2.2 专有技术 243 3 开办费 3.1 咨询调查费 20 3.2 筹建费 30 3.3 人员培训费 27 4 预备费 150 5 总计 附表2 流动资金估算表 单位: 万元 序号 项目 最低周 转天数 周转 次数 年份 2 3 4～10 1 流动资产 1.1 应收账款 15 24 1.2 存 货 原辅材料 30 12 备品备件 90 4 30.00 40.00 40.00 在 产 品 20 18 产 成 品 15 24 1.3 周转现金 30 12 2 流动负债 2.1 应付账款 30 12 3 流动资金 1－2 4 流动资金增加额 附表3 投资计划与资金筹措表 单位：万元 序号 项 目 年 份 合 计 1 2 3 1 投资总额 1.1 建设投资 3050 600 1.2 流动资金 2 资金筹措 2.1 自有资金 2050 甲方投资（40％） 乙方投资（30％） 丙方投资（30％） 2.3 长期借款 1000 500 2.2 流动资金借款 300 2.3 项目盈余资金 （ ） 说明：第2年的建设投资与流动资金投入使用500万元长期借款和300万元流动资金借款，不足部分使用自有资金。第3年增加的流动资金使用第2年提取的折旧费与摊销费。 附表4 借款还本付息表 单位：万元 序号 年份 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 借款与还本付息 1.1 年初欠款累计 长期借款 流动资金 1.2 本年借款 长期借款 流动资金 建设期利息 1.3 本年付息 长期借款 流动资金借款 1.4 本年还本 长期借款 310 310 310 310 310 流动资金借款 300 1.5 本年还本付息合计 长期借款 流动资金借款 2 还本资金来源 2.1 折旧费与摊销费 310 310 310 310 310 2.2 流动资金回收 300 长期借款利率 0.1 流动资金借款利率 0.08 说明：长期借款在借款当年计半年利息，建设期利息并入本金，全部本金从第3年起分5年等额归还。流动资金借款在借款当年计全年利息，本金在项目期末归还。 附表5 固定资产折旧费估算表 单位:万元 序号 项 目 折旧 年限 年 份 合计 残值 2 3 4 5 6 7 8 9 10 1 房屋及建筑物 30 1.1 原值 630 630 630 630 630 630 630 630 630 1.2 折旧费 1.3 净值 2 机器设备 9 2.1 原值 2530 2530 2530 2530 2530 2530 2530 2530 2530 2.2 折旧费 192 2.3