《证券从业人员资格考试》考前辅导—证券交易(第7章).pptVIP

第七章 融资融券业务 融资融券业务的含义及资格管理 融资融券业务的管理 融资融券业务的风险及其控制 融资融券业务的监管和法律责任 本章的学习目的与要求： 掌握融资融券业务的含义，熟悉融资融券业务资格管理的基本要求。 掌握融资融券业务管理的基本原则；掌握融资融券业务的账户体系；熟悉融资融券业务客户的申请、客户征信调查、客户的选择标准；熟悉融资融券业务合同与风险揭示书的基本内容；熟悉客户开户的基本要求及授信额度的确定和授信方式。 掌握融资融券交易的一般规则；掌握标的证券的范围；熟悉有价证券冲抵保证金的计算、融资融券保证金比例及计算、保证金可用余额及计算、客户担保物的监控；熟悉融资融券期间证券权益的处理和融资融券业务信息披露与报告。 熟悉证券公司融资融券业务的风险种类及其控制；熟悉融资融券业务的监管和法律责任。 第一节 融资融券业务的含义及资格管理 一、融资融券业务的含义P218 融资融券业务是指在证券交易所或者国务院批准的其他证券交易场所进行的证券交易中，证券公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出，并由客户交存相应担保物的经营活动。 二、融资融券业务资格 证券公司经营融资融券业务应具备的条件P218 证券公司申请融资融券业务试点应具备的条件P219 证券公司申请融资融券业务试点应向证监会提交的材料 P219 证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交的书面文件 P220 1、证券公司治理结构健全，内部控制有效。 2、风险控制指标符合规定，财务状况、合规状况良好。 3、有经营风险融资融券业务所需要的专业人员、技术条件、资金和证券。 4、有完善的融资融券业务管理制度和实施方案。 5、国务院证券监督管理机构规定的其他条件。 1、经营证券经纪业务已满3年，且已被中国证券业协会评审为创新试点类证券公司。 2、公司治理健全，内部控制有效，能有效识别、控制和防范业务经营风险和内部管理风险。 3、公司及其董事、件事、高级管理人员最近2年内未因违法违规经营受到行政处罚和刑事责任处罚，且不存在因涉嫌违法违规正被证监会立案调查或者正处于整改期间的情形。 4、财务状况良好，最近2年各项风险控制指标持续符合规定，最近6个月净资本均在12亿元以上。 5、客户资产安全、完整，客户交易结算资金第三方存管方案已经证监会认可，且已对实施进度做出明确安排。 6、已完成交易、清算、客户账户和风险监控的集中管理，对历史遗留的不规范账户已设定标识并集中监控。 7、已制定切实可行的融资融券业务试点实施方案和内部管理制度，具备开展融资融券业务试点所需的专业人员、技术系统、资金和证券。 证券公司申请融资融券业务试点应向证监会提交的材料： 1、融资融券业务试点申请书。 2、股东大会关于经营融资融券业务的决议。 3、融资融券业务试点实施方案、内部管理制度文本和按照《办法》规定要求制定的选择客户的标准。 4、客户交易结算资金第三方存管方案实施情况说明。 5、负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员的名册及资格证明文件。 6、证监会要求提交的其他文件。 证监会派出机构应当自收到上述规定申请资料之日起10个工作日内，向证监会出具是否同意申请人开展融资融券业务试点的书面意见。 证券公司申请融资融券交易权限应当向交易所提交的书面文件： 1、中国证监会颁发的获准开展融资融券业务试点的经营证券业务许可证及其他有关批准文件。 2、融资融券业务试点实施方案、内部管理制度的相关文件。 3、负责融资融券业务的高级管理人员与业务人员名单及其联络方式。 4、交易所要求提交的其他文件 第二节 融资融券业务的管理 一、融资融券业务管理的基本原则 合法合规原则 P220 集中管理原则 P221 独立运行原则 P221 岗位分离原则 P222 （一）合法合规原则 证券公司开展融资融券业务应遵守法律、行政法规和有关管理办法的规定，加强内部控制，严格防范和控制风险，切实维护客户资金的安全。 证券公司开展融资融券业务必须经证监会批准。 证券公司向客户融资，应当使用自有资金或者依法筹集的资金；向客户融券，应当使用自有证券或者依法取得处分权的政权。 （二）集中管理原则 证券公司对融资融券业务要实行集中统一管理。证券公司融资融券业务的决策和主要管理职责应集中于证券公司总部。公司应建立完备的融资融券业务管理制度、决策与授权体系、操作流程和风险识别、评估与控制体系。 融资融券业务的决策与授权体系原则上按照“董事会—业务决策机构—业务执行部门—分支机构”的架构设立和运行。 证券公司应当加强对分支机构融资融券业务活动的控制，禁止分支机构未经总部批准向客户融资、融券，禁止分支机构自行决定签约、开户、授信、保证金收取等应当由总部决定的事项。 （三）独立运