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毕业论文/设计 题目： 论述现金流管理 学号 姓 名 学院 指导教师 专业 论文成绩 完成时间： 年 月 日 University of International Business and Economics Graduation Thesis / Design Title CASH FLOW MANAGEMENT Department / School XXXXXX Specialty（choose one） XXXXXX Author of Thesis/Design XXXXXX Student ID No. XXXXXX Thesis Advisor XXXXXX Grade XXXXXX Date XXXXXX 论文审题表 选 题 研究课题 现金流管理 题 目 论述现金流管理 选题说明 论 文 要 点 全面阐述现金流管理的概念、作用、内容、要素，以及现金流管理的现状、对企业影响以及规范企业现金流管理的对策。 研 究 方 法 主要以论述的方法全面阐述现金流管理的相关内容。 研 究 基 础 针对当前的国际经济环境，以如何管理现金流为基础进行论述。 定 题 题 目 论述现金流管理 指导教师 意见 指导教师签名： 时间 年 月 日 论文评定表 （学生不必填写） 指导教师评语 指导教师评定成绩 指导教师签字 论文答辩小组意见 论文答辩小组审定成绩 组长签字 论文指导委员会意见 论文指导委员会审定成绩 主任签字 目 录 封面（中文） ……………………………………………………………………… 1 封面（英文） ……………………………………………………………………… 2 论文审题表 ………………………………………………………………………… 3 论文评定表 ………………………………………………………………………… 4 目录 ………………………………………………………………………………… 5 论文引言（中文） ………………………………………………………………… 6 一、 现金流管理概述 ……………………………………………………………… 7 1．现金流的相关概念 ……………………………………………………… 7 2．现金流的重要作用 ……………………………………………………… 7 3．现金流管理的内容 ……………………………………………………… 8 4．现金流管理的要素 ………………………………………………………… 9 5．现金流管理的评价指标 …………………………………………………… 10 二、 现金流管理的现状 …………………………………………………………11 三、 现金流管理对企业的影响 ………………………………………………… 12 1．现金流管理的内部因素 ……………………………………………… 12 2．现金流管理的外部环境 ………………………………………………… 14 四、 规范企业现金流管理的策 现金流管理概述 1、现金的相关概念 （1）现金我们通俗的称之为“钱”，它就好比是企业的血液，它对于每一个企业来说都至关重要。现金是企业经营的重要资源，是资本的基本提供方式和表现形式，是企业财务管理的第一要素，现金更是企业价值衡量的基础。首先，在企业内部对经营管理的绩效评价，企业的外部投资人对企业的价值评估和相关决策都是以企业的现金流量作为基础。其次，现金是市场交易的一个主题媒介，企业从金融市场上筹集的资本最主要的表现形式就是现金。最后，企业的所有经营活动都必须依赖现金，现金是履行纳税义务、保证正常经营开支、清偿债务本息的重要保证，如果离开了现金，企业