厦门某集团集团控股子公司管理方案.pdf

www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 厦门XX 集团有限公司控股子公司管理办法 第一章 总则 第一条 为确保XX 集团有限公司（简称“公司”）在控股子公司（简称“子公司”） 的投资权益，规范公司与子公司之间的组织和行为，评估子公司经营是否有效达成目标，以 实现公司与子公司的共同发展，制定本办法。 第二条 子公司经营目标包括：1.营运效果及效率；2.财务报告的可靠性；3.相关 规章的遵循状况。公司通过评估子公司经营目标，实现公司资源整合，发挥综合优势，提升 运营绩效。 第三条 本办法依据《公司法》及其修改稿，国家有关的财务会计制度、母子公司 之间的交易及财务报表处理等有关规定以及公司章程而制订。适用于所有控股子公司。 第四条 本办法对参股公司管理，除第八章规定外，可参照公司对控股子公司的管 理办法执行。本办法提及的子公司未明确参股子公司，均指控股子公司。 第二章 机构人事管理 第五条 子公司可根据业务发展需要，申请机构设置、分支机构增减或注销，但须经公司审 批。 第六条 子公司的法人代表由公司董事长推荐，董事会选举产生。子公司的高管人员指总经 理（非法人代表）、副总经理、财务负责人，均由公司董事会聘用，其人事档案由公司综合 部管理。 第七条 外派子公司的董事在行使董事权时，必须向公司书面汇报董事会议程、会议内容及 处理建议等，由总经理会议讨论签署意见后，由董事执行。外派子公司的董事在所在公司取 得的报酬须经公司批准。 第八条 子公司的高管人员一律实行岗位聘任制，聘期3 年；未经公司许可，不得在外兼职。 第九条 子公司部门经理或主管由子公司总经理聘用、任免，其人事资料应报备公司；其他 人员的资料由子公司自行管理。子公司从外单位调入的部门经理或主管，须办理正式调入手 分享中人网·共建中人网 www.ChinaHRD.Net 散发人性道德光辉 沉淀人类管理智慧 续，方可录用。 第十条 子公司根据机构设置、人员编制自主用工。人员总数与工资总额的核定，依据年度 公司董事会审核的薪工计划执行。子公司确须扩充人员、增加工资额度的，须向公司申报。 第十一条 子公司高管人员的薪资、奖金按公司规定执行，其他员工的薪资、奖金可依据子 公司当年经营绩效，向公司提报发放方案，经审批后实施。 第十二条 子公司应按国家及当地政府的有关政策法规，以及公司相关规定，尽可能为员工 缴交医保、住房公积金、养老保险等各项社会保险金与福利。 第十三条 子公司董事长、总经理的人事管理： 1、请求辞职、调离，由本人提前一个月书面申请，经公司董事会核准； 2、离职时，须进行离任审计，并由公司指派监交人办理工作移交手续。 第十四条 公司每年将对经营业绩优良的公司、工作表现突出的个人予以奖励。公司派驻子 公司的高管人员，凡缺乏事业心、能力差、素质低的，公司将根据其给子公司经济利益或经 营活动所造成的不良影响程度，给予相应的处罚。 第三章 合同档案管理 第十五条 子公司必须建立严格的文书、人事、业务资料、电子资讯等档案管理制度。 第十六条 子公司的章程、营业执照、印章（包括法人章、公章、财务章）、年检报告、股权 变更合同应将复印资料报送公司综合部存档。 第十七条 子公司签订的经济合同，金额在50 万元以上（含），应预先通报公司法律事务部。 合同正式履行后，应报备公司。 第四章 财务会计管理 第十八条 子公司执行国家的财务会计制度、公司的财务会计管理规定，确因业务需要而与 公司的财务会计管理规定不一致的，须报请公司审批后方可执行。 第十九条 子公司应于每年11 月中旬编制下年度财务预算与业务计划。财务预算包括：销售 预算、生产成本预算、经营费用、管理费用、财务费用、预计利润、资金使用与需求计划等。 年度经营计划包括: 组织机构、分支机构变更、固定资产需求、人员增减和工资总额方案、 产品行销计划等。 第二十条 子公司因预算所依据的关键因素或基本假设发生重大变化，导致预算与实际偏差 分享中人网·共建中人