有哪些信誉好的足球投注网站- 1、本文档共7页，可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
查看更多
标题：公司存货管理与内控流程细则1.一、管理与风险控制目标-实现公司的存货符合国家法、法规规定，并在保证货物质量、结构、数量和技术规格的前提下，满足采购需求。-避免因库存过多导致的企业运营资金紧张和经营效率下降。-保证盘点规范，防止资产丢失和价值损失。2.二、风险识别-公司库存可能存在以下几个风险：-存货违反法律法规，可能受到外在的罚款、经济损失甚至声誉损失。-存货的质量、结构、数量、技术规格无法满足采购的需求。
公司存货管理与内控流程细则
一、管理与风险控制目标
通过对公司存货管理与内部控制，确保存货符合国家法
律法规规定；确保存货满足采购需求；避免因存货过多而增
加企业运营资金，影响自由现金流；确保盘点规范；确保存
货管理规范，保证财产信息准确。
二、风险识别
公司缺乏有效的库存管理与内部控制规则，可能使得
公司库存行为存在以下风险：
（一）存货违反国家法律法规，可能遭受外部处罚、经
济损失和信誉损失；
（二）存货的质量、结构、数量、技术规格等方面无法
满足采购的需求。；
（三）存货过多，增加企业运营资金，影响公司自由现
金流；
（四）存货保管不善，，可能导致帐实不符、存货损坏、
变质、浪费或流失等；
（五）存货盘点工作不规范，由于未能及时查清资产状
况并做出处理而导致财务信息不准确，资产和利润虚增；
（六）库房管理不当，可能导致的安全事故以及造成货
物的损失。
三、流程图
存货内控流程
采购部门销售部门领用部门仓储部门财务部门公司管理层
1采购2入库3入账
4销售退(换)货5领用
6盘点及
参与7审批
盘盈/盘亏处理
8残、次、冷、
参与参与9审批
背存货的处置
根据需要参与参与10库龄分析
四、控制点
控
责任部门
控制点控制点测制
编号控制点描述或责任岗对应风险
文档试方法级
位
别
1采购
XX01.01.01根据《采购内控流程》执行。
2入库
采购合同上已约定
验收方式的，根据约
定的方式验收，验收
通过后仓储部门办
理入库手续。若采购检查入库
采购合同、
合同上没有约定验货物缺失、质通知单上
入库通知
XX01.02.0
文档评论（0）