财务报销流程及明细.doc

为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工薪福利及相关费用、税费支出、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。本制度适用公司全体员工。

一、日常费用报销规定：

1、报销人员要取得完整真实、合法的原始凭证(未取原始凭证的需填写支出证明单，需证明人签字，方可生效)，报销人需将原始凭证整齐地粘贴在原始凭证粘贴单上（发票和收据分开粘贴），并附上费用报销单。费用报销单上要清柝明了的写明各项费用的内容明细、用途，各项费用必须真实的发生并且用于公司的费用方可报销，否则不得已任何名义进行报销。

2、各项费用报销期限：次月10号之前报完上月所有费用，逾期不再进行办理，若有特殊情况书面向财务说明逾期报销费用的原因，方可办理报账。

二、差旅费报销规定：

1、异地出差一律须事先填报《出差申请单》（特殊情况可先口头向合规审批人申请，事后补报），详细列明职务、出差事由、出差时间、乘坐交通工具、同出差人员名单、详细线路、拟住宿方式（对方安排还是自住）等；

3.3.8.2.长途交通费用报销及补助标准（指原工作地至出差地往返的长途交通费用，不包括在原工作地及出差地区当地发生的交通费用）:

①A类岗位：汽车座位或火车硬座（如果某路线汽车卧铺价格低于汽车或火车硬座，允许

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文件名称

员工福利补助制度

文件编号

XZ-G-002

文件页次

5/12

制定日期

2013-12-10

制定单位

行政部

版本

A

修定日期

2014-3-12

面说明具体情况，由部门经理/厂长（职能部门由总经理）批准方可报销。

3.3.8.8.连续在同一个城市出差时间超过15天的，出差人员应尽量争取住宿的优惠，此类住宿补助原则上按上述标准的85%报销；确实不能争取到优惠的，应书面说明，报合规审批人审批后按终批人意见报销。

3.3.8.9.国外出差

出差人员事先填报《出差申请单》，详细列明职务、出差事由、出差时间、乘坐交通工具、出差人员名单、详细线路、拟住宿方式（对方安排还是自住）等，同时须填报《费用计划申请单》，列明须支出费用清单，预计总体费用等，报部门经理/厂长（职能部门报总经理）审核，富星董事审批。出差期间所有因公支出的费用按相关财务管理制度规定程序报销，不另计出差补助。

3.3.8.10.若家在出差所在地且出差、探亲同时进行的，只补助其一，就两者中较高标准补助。

3.3.8.11.出差期间必要的因公办公业务费用按相关财务管理制度实报实销。

3.3.9.0.集体活动补助

3.3.9.1.集体活动由公司每年参照以下标准及要求下发具体通知，公司可视经营情况取消当年集体活动补助。

3.3.9.2.集体活动补助对象及标准：

补助对象

标准

备注

A类员工

50元/人

不含临时工

D类、C类员工

200元/人

含实习生（不含暑期工）

3.3.9.3.集体活动补助每年一次，无论是个人原因还是工作原因均不以工资形式发放。费用可以预支，部门组织活动后，未超过标准的按实际发生额报销，超过标准，按补助额度报销，相关费用一律凭有效发票报销。

3.3.9.4.活动经费原则上按部门一次性申报，人员比较多的部门或工厂根据实际情况可以按组别或车间申报。分批次申报时，应将相关申报情况作详细说明；

3.3.9.5.活动费用申请报批程序：部门提出申请（若为多个部门联合组织，则须由所有参与部门

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文件名称

员工福利补助制度

文件编号

XZ-G-002

文件页次

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制定日期

2013-

制定单位

行政部

版本

A

修定日期

2014-3-12

负责人签名）→行政部→总经理批准。申请须列明活动时间、人数、活动内容。具体由总经理予以审定，以实际参与人数为准。所发生费用计入部门时段费用。

3.报销以“周”为单位，并附相关凭证，不得几周凭证粘于一起，否则财务部将予以退单处理。当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。