理财规划师专业能力真题模拟汇编（共114题）.docVIP

江苏2023年理财规划师专业能力真题模拟汇编

（共114题）

1、下列哪一形属于抚养支出的费用（）。（多选题）

A.生活费

B.医疗费

C.结婚嫁妆

D.教育费

E.购买房屋的费用

试题答案：A,B,D

2、理财师要对客户相关的投资信息进行分析，下列哪一项不属于理财师所要分析的相关投资信息（）。（单选题）

A.相关财务信息

B.宏观经济形势

C.天气情况

D.客户家庭预期收入信息

试题答案：C

3、（）是纳税人真实负担的有效税率，在没有税负转嫁的情况下，它等于税收负担率。（单选题）

A.名义税率

B.实际税率

C.边际税率

D.比例税率

试题答案：B

4、王先生今年29岁，毕业于某著名理工大学，硕士研究生毕业，目前在一家著名的IT公司担任部门经理，税后年薪为9万元，则每月税后收入为7500元。他的同龄妻子毕业于某著名财经大学会计学院，现在在某事业单位作财务主管，每月税后收入为5500元。两人在2005年结婚，并在结婚的同年购买了一套三室一厅的住房，房屋的总价值为60万元，因此他们申请了一笔银行贷款，目前每月需按揭还款2500元，贷款余额为32万元。王先生夫妇每月的基本开支如下：1800元左右的基本生活开销；额外的购物和娱乐费用1000元。王先生夫妇打算2009年生育后代，如果孩子出生了，那么孩子就是家庭的重心，夫妇二人一直对赴海外留学抱有良好的预期，因此他们准备计划在孩子高中毕业后（18岁，从2027年当年起计算）送往国外读书（本科四年），综合考虑各种因素后，预计届时在国外就读四年所需费用为80万元，考虑到以后子女教育是一项重要的支出，夫妇二人决定采取定期定额的方式为孩子储备教育基金。另外，王先生夫妇期望在65岁时退休，他们在空闲时间经常参加户外锻炼，不出意外的话，两口子都可以活到80岁。二人希望退休后的生活水平和现在相比没有太大的变化，因此在综合考虑各种因素后，预计退休后两人每年共需生活费用15万元。王先生夫妇目前的财产状况如下：日常保留的零用现金1000元；（2）9万元的银行存款（其中包括去年全年收到的税后利息1600元）；（3）3万元的债券基金（其中包括去年收到的税后收益1000元）和一套房屋。王先生夫妇目前没有购买任何的商业保险，但他们参加了一些基本的社会保险。因此他们想向理财规划室咨询一些商业保险的信息，从而给自己和妻子买一些合适的保险。备注：此案例信息的收集时间为2007年1月，财务数据截止时间为2006年12月31日。分别列明保险种类、必要额度和保费支出，无须标明具体险种。教育基金投资方面的投资收益率为6%。退休前采取积极的投资策略，预期投资收益率为6%；而退休采取消极的投资策略，预期投资收益率为3%。在此案例的资产负债表中，其他金融资产小计一栏的数值应为()元。（单选题）

A.32000

B.31000

C.30000

D.29000

试题答案：C

5、生产企业将委托加工收回的货物用于()的，应视同销售货物计算缴纳增值税。（多选题）

A.在建工程

B.职工福利设施

C.分配给投资者

D.生产应税产品

试题答案：A,B,C

6、下列哪一项不属于退休养老基金的保存方式（）。（单选题）

A.银行存款

B.债券

C.基金

D.股票

试题答案：D

7、权证，凭借其高杠杆性、流动性和获利性同样在资产配置中发挥着重要的作用，同时，权证本身独特的收益损失不对称性使其可以构造保本投资组合，下列哪一项不属于权证的功能和作用()。（单选题）

A.提高组合收益率

B.套期保值

C.构建保本投资组合

D.降低交易风险

试题答案：D

8、保额递增型定期寿险，又称家庭收入保险，主要适用于青年夫妇。这一人群在配偶生存至某一年龄前或一定期间内，通常为保单生效后的10年、15年或者()年内，都担负着每月交付配偶一定收入的责任。（单选题）

A.20

B.25

C.30

D.35

试题答案：A

9、下列哪一项不属于合同解释的原则（）。（单选题）

A.不利于提出人的原则

B.诚信和公平交易的原则

C.公正原则

D.合理预期原则

试题答案：C

10、下列关于遗嘱信托的处理，错误的是()。（多选题）

A.受托人在报纸上刊登公告向死者的债权人发出正式通知，要求债权人在指定的期限之内出示其对死者的债权凭证，据以掌握和清偿债务

B.受托人没有为受益人进行财产再投资的义务

C.遗嘱信托的受托人首先要确知信托人对于财产的所有权

D.受托人向死者的继承人和被遗赠人两种利害关系人发出正式通知

E.支付与遗产有关的税款不属于受托人的职责

试题答案：B,E

11、风险和收益始终是投资者需要权衡的问题，下列关于系统风险和非系统风险的说法，正确的是（）。（多选题）

A.系统风险只对单个证券